Stato giuridico degli istituti di credito: concetti di base, tipologie, diritto bancario

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Va notato che le organizzazioni classificate come organizzazioni di credito hanno un certo status giuridico che le distingue dalle altre strutture disponibili nello stato. Considera ulteriormente le loro caratteristiche principali, nonché i tipi e i principi di base dell'attività.

Concetto generale

Conformemente a quanto previsto dalla normativa attualmente in vigore, per organizzazioni creditizie si intendono tutte quelle persone aventi personalità giuridica, che sono costituite esclusivamente a proprio vantaggio in termini monetari.

Tali organizzazioni operano sulla base di un documento speciale: una licenza. Tale autorizzazione è rilasciata dalla Banca Centrale della Federazione Russa. Sulla base delle sue basi, l'organizzazione ha il diritto di effettuare tutte le tipologie di operazioni bancarie previste dagli atti normativi vigenti.

Regolamento

Tutte le questioni relative alla regolamentazione del creditole organizzazioni si riflettono nel contenuto di alcuni atti normativi in vigore sul territorio della Federazione Russa. Questi includono:

• Regolamento "Sull'identificazione dei clienti da parte degli istituti di credito".
• Codice Civile.
• Codice commerciale.
• La Costituzione della Federazione Russa.
• FZ "Storie di credito"
• Regolamento "Sulla contabilità negli istituti di credito".
• Lettere dalla Banca centrale della Federazione Russa.

Le normative importanti includono anche istruzioni emesse dalla Banca centrale della Federazione Russa e istruzioni, nonché disposizioni ("Sulla procedura per la formazione di riserve da parte degli organismi di credito", "Sulle banche", "Sulla coefficienti obbligatori delle banche").

Gli atti specificati riflettono in dettaglio i principi di funzionamento delle strutture in esame, create sul territorio della Federazione Russa, le caratteristiche dello svolgimento delle attività e le sue direzioni principali.

Segni di istituti di credito

La legge definisce alcune caratteristiche in base alle quali si possono distinguere le organizzazioni creditizie. Consideriamoli più in dettaglio.

Innanzitutto è necessario stabilire che qualsiasi istituto di credito è una persona con le caratteristiche di una persona giuridica. Inoltre, la sua caratteristica distintiva è che è di natura commerciale.

Un fattore importante è l'ordine in cui la persona è stata creata. Va notato che in base alla legge, questa organizzazione può essere rappresentata solo nella forma di una società commerciale, inche può essere una LLC o una JSC. Per quanto riguarda la forma di proprietà dell'organizzazione, può essere qualsiasi: privata, pubblica o qualsiasi altra.

Una caratteristica essenziale che distingue un istituto di credito da tutti gli altri è che non è considerato legale senza una licenza per svolgere uno specifico tipo di attività.

Tipi di istituti di credito

Secondo alcuni indicatori, le organizzazioni di tipo creditizio sono divise in due tipi: bancarie e non bancarie. La principale differenza tra loro risiede nel volume delle operazioni che possono essere eseguite: il primo tipo ha un ambito di autorità molto più ampio rispetto al secondo. Considera ulteriormente le caratteristiche di ciascuno di essi.

Organizzazioni bancarie

Considerando lo status giuridico degli istituti di credito, è imperativo prestare particolare attenzione alle banche, istituzioni che occupano una nicchia separata in questa struttura.

Le banche sono organizzazioni di tipo creditizio, la cui caratteristica principale è che hanno il diritto di condurre assolutamente tutti i tipi di operazioni, in forma aggregata. Questi includono:

• raccolta di fondi sotto forma di depositi da parte di privati e persone giuridiche;
• collocamento di beni materiali a propria discrezione in base ai termini di rimborso, pagamento e urgenza;
• apertura di conti bancari per privati e organizzazioni legali;
• gestire gli account di cui sopra.

Classificazione delle organizzazioni bancarie

A seconda dei vari indicatori, vengono classificate tutte le organizzazioni bancarie che operano nel territorio della Federazione Russa.

Quindi, a seconda che l'organizzazione emetta denaro, possono essere suddivisi in emissioni e commerciali. A seconda della natura delle operazioni svolte dalle banche, possono essere suddivise in specializzate e universali.

Considerando le tipologie di istituti di credito e la forma giuridica di tali strutture, vale la pena prestare attenzione alla loro classificazione per settore dei servizi. A seconda di questo indicatore, possono essere suddivisi in internazionali, nazionali e locali. In base alla presenza o meno di unità strutturali, le banche possono essere suddivise in filiali e non filiali.

Se prendiamo come base le caratteristiche della formazione del capitale autorizzato, secondo questo indicatore, le organizzazioni del tipo in questione possono essere suddivise in banche estere, nazionali e congiunte.

A seconda del tipo di proprietà di una banca, può essere classificata come privata o pubblica.

Consideriamo più in dettaglio i principali gruppi classificati, indicando le loro caratteristiche principali.

Banche emittenti e commerciali

Vale la pena notare che nel sistema in esame la banca emittente non ha poca importanza. Nella Federazione Russa, questa è un'organizzazione: questa è la Banca centrale. È la Banca centrale che ha un tale volume di attività monetarie che nessun' altra banca simile ha.organizzazione. Si precisa che le passività della banca emittente sono le sue disponibilità liquide e di bilancio in circolazione. È questo fattore che consente alla Banca Centrale di fornire supporto ad altre banche operanti nel Paese, oltre a gestire le loro attività. Oltre a tutto ciò, la Banca centrale della Federazione Russa sta compilando il Libro della registrazione statale delle organizzazioni di tipo di credito e mantiene anche la procedura per autorizzare le loro attività.

In Russia, come in qualsiasi altro paese ad economia di mercato, tutte le transazioni di regolamento vengono effettuate tramite la Banca centrale. Inoltre, alla banca emittente è affidato un intero elenco di altre funzioni, tra cui:

• monitoraggio delle attività di altre banche;
• regolamento delle banche commerciali;
• sviluppo di misure governative nel campo della politica monetaria e creditizia e assicurandone l'attuazione;
• controllo della circolazione del denaro in tutto lo stato, così come la sua emissione;
• svolgere ricerche di natura scientifica nel campo del sistema bancario;
• determinazione delle principali priorità e direzioni della politica monetaria perseguita nel Paese;
• fissare limiti di tipo economico per altre banche operanti nel paese.

Anche la Banca centrale della Federazione Russa svolge un certo ruolo di "ultima autorità di credito".

Per quanto riguarda le banche commerciali, si tratta di tutti quegli istituti di credito che svolgono un certo elenco di operazioni a fini legali eindividui. Tra le loro principali azioni, vale sicuramente la pena evidenziare le operazioni di intermediazione, pagamento e regolamento, concessione di prestiti, attrazione di depositi, azioni sul mercato mobiliare, ecc.

Le banche non commerciali forniscono un certo elenco di servizi, tra i quali vale la pena notare:

• uscita al mercato Forex e azionario;
• prestiti auto;
• mutuo;
• prestito a organizzazioni e individui;
• effettuare tutte le operazioni con metalli preziosi;
• cambio di banconote danneggiate con banconote incontaminate;
• contabilità di entità economiche.

Banche specializzate e universali

Considerando le peculiarità della forma giuridica degli istituti di credito e il concetto di tale sistema, vale sicuramente la pena evidenziare il fatto che, a seconda della natura delle operazioni effettuate, le banche operanti in Russia si dividono in universali e specializzate. Considera le caratteristiche di questi gruppi.

Le banche specializzate sono istituzioni finanziarie che servono solo un determinato gruppo di popolazione o un settore specifico. Esempi vividi di questi sono quelle banche che forniscono servizi esclusivamente a piccole o medie imprese.

Soffermandoci su una considerazione più dettagliata del tema della specializzazione delle banche, vale la pena notare che può essere di diversi tipi:

• cliente (servizi pubblici, prestiti al consumo, scambio);
• territoriale (internazionale, interregionale e regionale);
• funzionale (risparmio legale, mutuo, compensazione, deposito, innovazione, investimento);
• industria (industriale, commercio estero, edilizia, energia, sviluppo sociale).

Per quanto riguarda le banche universali, svolgono tutti i tipi di operazioni e con tutte le cerchie di persone. La loro attività non è determinata da un determinato ramo economico, gamma di clienti, composizione, area commerciale o tipi di attività.

Banche nazionali, estere e miste

Guardando quale capitale autorizzato ha la banca, può essere attribuito al gruppo di quelli congiunti, esteri e nazionali. Considera le caratteristiche dello status giuridico degli istituti di credito di questi tipi di seguito.

A proposito, il sistema bancario della Federazione Russa ha attualmente la stragrande maggioranza delle banche nazionali. Sono creati esclusivamente sulla base del capitale russo e sono i principali conduttori della politica monetaria perseguita nel Paese. Ecco perché vale la pena notare che l'efficace funzionamento di questo gruppo di banche è la chiave per il normale funzionamento dell'economia monetaria dell'intero stato.

Per quanto riguarda le banche estere, la creazione del loro capitale si basa principalmente sui fondi di altri stati. La principale differenza tra le banche estere è che sono ufficialmente registrate sul territorio di un altro paese, mentre in Russia sono attive solo attraverso la partecipazione diretta al capitale autorizzato degli istituti di credito di un gruppo di residenti. Anche lorosvolgere la propria attività creando filiali e filiali. Va notato che nel territorio della Federazione Russa questo tipo di attività è possibile solo con il permesso della Banca centrale del paese.

Parlando di banche miste, vale la pena notare che la base del loro capitale autorizzato è costituita da fondi russi, ma oltre a questi contiene anche una quota di fondi esteri.

Organizzazioni di credito non bancarie

Per quanto riguarda le peculiarità delle disposizioni di un istituto di credito di tipo non bancario, in primo luogo, vale la pena notare che il loro status giuridico consente solo alcune operazioni finanziarie, e non tutte quelle che si presentano nel complesso generale. Le combinazioni ammesse di funzioni per le singole organizzazioni non bancarie possono essere stabilite solo dalla Banca centrale.

Quali strutture sono incluse nel gruppo delle organizzazioni non bancarie? Tra i rappresentanti di spicco di questi, vale la pena evidenziare gli istituti di compensazione e quelli che stanno lavorando all'attuazione dei regolamenti nel mercato mobiliare. Per quanto riguarda la classificazione di questo tipo di organizzazione, si dividono in:

• organizzazioni creditizie non bancarie di riscossione;
• organizzazioni non bancarie di insediamento;
• strutture che effettuano operazioni di credito e deposito.

Consideriamo ulteriormente le caratteristiche di ciascuno dei tipi presentati di istituti di credito non bancari, il loro status giuridico e le operazioni consentite per l'esecuzione.

Organizzazioni di raccolta di contanti

Per quanto riguarda le organizzazioni di recupero crediti non bancarie, vale innanzitutto la pena notareche possono essere creati esclusivamente sulla base di una licenza rilasciata dalla Banca Centrale. Sulla base di questo documento, l'organizzazione in questione ha il diritto di emettere cambiali, regolamento e documenti di pagamento. Va notato che attualmente ci sono solo due organizzazioni di raccolta di contanti nella Federazione Russa. Del loro numero totale, la struttura ROSINKAS, fondata nel 1988, è considerata la più richiesta. Sono i suoi servizi che le banche del paese utilizzano più spesso.

Organizzazioni di insediamento

Vale la pena notare che lo status giuridico di un'organizzazione creditizia non bancaria del tipo di regolamento prevede una gamma abbastanza ampia di opportunità e un ampio scopo funzionale. Di grande importanza è il fatto che queste strutture sono attivamente impegnate nel servire non solo le persone giuridiche, ma anche altre strutture di tipo creditizio operanti nel mercato mobiliare, nonché nel sistema valutario e interbancario.

Lo stato giuridico degli istituti di credito non bancari di tipo regolamento può svolgere le seguenti operazioni:

• apertura di conti bancari sia per persone fisiche che giuridiche, nonché il loro successivo mantenimento;
• regolamenti su ordini individuali impartiti da persone giuridiche;
• acquisto e vendita di valuta estera tramite bonifico bancario;
• fornire prestiti ai tuoi clienti.

Oltre a tutto quanto sopra, le organizzazioni del tipo in questione hanno il pieno diritto di svolgere tutte le stesse funzioni della riscossione di contanti.

Parlando dello status giuridico delle organizzazioni di insediamento, vale la pena notare cheche sono responsabili nei confronti della Banca Centrale e, inoltre, regolano le loro attività.

Organizzazioni di deposito e credito

Parlando dello status giuridico delle organizzazioni di deposito e credito operanti nella Federazione Russa, vale la pena notare che la loro azione principale è finalizzata all'esecuzione di un gruppo separato di operazioni bancarie e solo sulla base di una licenza rilasciata dal Banca Centrale della Federazione Russa.

Il concetto generale di questo tipo di istituti di credito, il loro status giuridico e le operazioni che possono essere eseguite, sono esplicitati nelle disposizioni della legge federale "Sulle banche e sulle banche". Dicono che le organizzazioni di deposito e credito hanno il diritto di svolgere le seguenti funzioni:

• attirare fondi dai depositanti (per un certo periodo);
• emissione di garanzie bancarie;
• collocamento di fondi attratti non solo per proprio conto, ma anche a proprie spese;
• vendita e acquisto di valuta estera (esclusivamente in forma non in contanti).

In base alle regole stabilite dalla legge, le strutture di deposito e credito possono aprire conti di corrispondenza solo per un conto a saldo attivo numero 301 ("Conti di corrispondenza"). Vale la pena notare che la Banca centrale mantiene uno stretto controllo sulle attività delle organizzazioni in questione e stabilisce determinati standard per loro.

Capacità giuridica delle organizzazioni

Vale la pena notare che le organizzazioni di credito sia di tipo bancario che non bancario, indipendentemente dal loro tipo, devono avere capacità giuridica. Considera ulteriormente le caratteristiche di questo concetto.

Parlando di capacità giuridica organizzativa, va chiarito che questo concetto ha alcune caratteristiche. Tra i segni di capacità giuridica bancaria, vale la pena evidenziare il fatto che sono:

• hanno il diritto di svolgere la propria attività solo se in possesso di apposita licenza;
• può svolgere solo attività bancarie;
• hanno la capacità di eseguire solo le azioni consentite in base allo stato acquisito.

Oltre a tutto questo, considerata la capacità giuridica di organizzazioni di questo tipo, vale la pena notare che nessun' altra struttura ha il diritto di compiere quegli atti che spettano alle strutture bancarie e non. Quanto alle banche stesse, la loro capacità giuridica prevede il divieto di svolgere attività nel campo del commercio, delle assicurazioni e della produzione.

Le disposizioni del codice civile della Federazione Russa stabiliscono che gli istituti di credito hanno capacità giuridica di tipo generale. L'eccezione a questa regola è per le organizzazioni commerciali e federali, che hanno un tipo speciale di capacità giuridica.

Sul processo di creazione di un istituto di credito

La legislazione moderna stabilisce una certa procedura per la creazione di organizzazioni di tipo creditizio. Consideriamo più in dettaglio le sue fasi principali.

OnLa prima fase è la decisione di creare un'organizzazione. In questa fase, lo sviluppo e l'adozione del suo statuto, nonché la firma dell'accordo istitutivo. Tali procedure sono svolte sulla base delle disposizioni contenute nella Legge Federale "Sulle Banche".

Nella fase iniziale di creazione di un istituto di credito, sono richiesti alcuni altri documenti:

• piano aziendale dell'organizzazione;
• conferma documentale delle fonti di finanziamento incluse nella struttura del capitale autorizzato, nonché della liceità della loro origine;
• documento attestante la proprietà dell'edificio in cui avrà sede l'ufficio dell'organizzazione, nonché la sua copia autenticata;
• un pacchetto di documenti necessari per la preparazione di una commissione di ispezione speciale;
• conclusione in merito all'approvazione del rilascio dell'istituzione di un'organizzazione di tipo creditizio e al suo rispetto delle regole stabilite dalla politica antimonopolio (emanata dall'autorità federale antimonopolistica);
• questionari per posizioni senior nella futura organizzazione.

Nella fase successiva della creazione dell'organizzazione, ha luogo il processo di formazione del suo capitale autorizzato. È composto dai contributi di tutti i partecipanti in esso inclusi. Vale la pena notare che è l'importo totale del capitale autorizzato che determina l'importo minimo di tutti i beni che possono garantire gli interessi dei suoi creditori. La posizione finanziaria di un istituto di credito può essere determinata sia in valuta nazionale che in valuta estera. Inoltre, un indicatore della posizione finanziaria può essere determinato dalla proprietàorganizzazione, nonché gli edifici in cui si trovano le sue filiali (se presenti) e la sede principale.

La prossima è la procedura di registrazione e licenza, dopodiché inizia il flusso di lavoro.

Informazioni sul rischio di credito

Quando si considera lo status giuridico degli istituti di credito bancari e non bancari, vale sicuramente la pena notare che ciascuno di essi ha la capacità di sopportare il rischio di credito. Cos'è? Consideriamo ulteriormente il concetto di questo tipo di rischio, nonché le sue caratteristiche principali.

La disposizione "Sul rischio di credito delle organizzazioni creditizie" dice che le strutture in questione possono subire qualche danno materiale in una situazione in cui il mutuatario non è in grado di rimborsare l'importo dei prestiti presi entro il termine concordato, osservando tutte le condizioni indicate. Tali rischi possono essere esterni e interni e, inoltre, possono variare a seconda dell'entità del danno causato.

Al fine di evitare il fallimento a seguito di ingenti perdite, la normativa prevede la necessità di creare riserve speciali per organizzazioni di questo tipo. Ciò avviene sulla base del regolamento "Sulla procedura per la formazione di riserve da parte degli istituti di credito", che indica modalità chiare per creare un fondo, nonché metodi per estrarne i fondi.

Tali riserve sono formate per quelle attività di bilancio che presentano un certo rischio di incorrere in perdite. In base al regolamento "Sulle riserve obbligatorie degli istituti di credito", tale tipologia di riserve non può essere costituita in relazione a:

• cBanche centrali dei paesi sviluppati;
• prestiti e quei debiti ad essi equivalenti;
• pagamenti effettuati in anticipo per la fornitura di un particolare servizio;
• investimenti in titoli acquistati in base a contratti di prestito.

Oltre a tutto quanto sopra, il fondo di riserva non è costituito in relazione alle transazioni effettuate con la Banca Centrale della Federazione Russa.

Il regolamento "Sulle riserve obbligatorie delle organizzazioni di credito" afferma che le possibili perdite delle organizzazioni includono:

• un aumento delle sue spese rispetto ai dati presentati in contabilità;
• riduzione del prezzo fissato per i beni dell'organizzazione;
• mancato adempimento degli obblighi da parte della controparte.

Come dimostra la pratica, di tutti i rischi di cui sopra, le banche devono spesso fare i conti con l'insolvenza della parte responsabile.

In base alle norme contenute nel regolamento "Sulla procedura per l'erogazione di fondi da parte degli istituti di credito e la loro restituzione", tutti i rischi sostenuti devono essere tenuti in considerazione nella contabilità senza fallo.

Informazioni sulle funzionalità di licenza

Vale la pena notare che assolutamente tutte le organizzazioni di tipo creditizio devono passare attraverso la procedura di autorizzazione. Ciò è dovuto al fatto che la presenza di questo particolare permesso determina lo status giuridico degli istituti di credito nella Federazione Russa.

La produzione di questa procedura viene eseguita solo doporegistrazione della struttura a livello statale. Viene eseguito esclusivamente dalla Banca centrale russa.

Bisogna inoltre tener conto del fatto che è nel contenuto della licenza che un elenco delle funzioni che l'organizzazione può svolgere, nonché un elenco di quelle valute estere con cui ha il diritto di eseguirli, è dato.