Cos'è un ordine di pagamento e in cosa consiste?

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

La maggior parte dei cittadini russi conosce il concetto di ordine di pagamento, ma non ne conosce l'intero contenuto. Se compili il documento in modo errato, fai macchie o errori, potrebbe essere invalidato. Pertanto, è importante conoscere tutti gli elementi costitutivi di questa carta bancaria.

L'essenza dell'ordine di pagamento

Questo è un documento bancario, con l'aiuto del quale il proprietario di conti di regolamento o personali istruisce l'organizzazione che serve le sue risorse finanziarie a trasferire una certa somma di denaro addebitando dal suo conto a quello specificato nell'ordine.

La maggior parte dei cittadini che non conoscono le specifiche della compilazione di un ordine di pagamento preferisce non utilizzare questo metodo durante i pagamenti. Questa posizione non è corretta. Questo documento consente di implementare effettivamente qualsiasi procedura non vietata dalla legge per trasferire fondi dal conto bancario del proprietario a un altro conto.

Le caratteristiche della compilazione degli ordini di tipo pagamento sono sancite in un documento normativo. Queste condizioni sono stabilite dall'ordinanza n. 107n,approvando le regole per indicare le informazioni necessarie nelle apposite colonne. Il rispetto di questi requisiti relativi alle specifiche della compilazione di un ordine di pagamento (esempio di seguito) è strettamente necessario poiché tutti i documenti inviati alla banca per il trasferimento di fondi da un conto all' altro vengono elaborati automaticamente dal computer e qualsiasi imprecisione porterà all'annullamento della carta. Allo stesso tempo, non importa in quale forma sia stato compilato l'ordine: per iscritto o sotto forma di documento elettronico generato da un computer inviato via Internet.

Nonostante il fatto che il modulo sviluppato dalla Banca centrale russa sia complesso, non è consentita la minima macchia nel processo di compilazione. Ciascuna cella deve contenere i dati rilevanti inseriti correttamente e correttamente. In caso di almeno un'inesattezza, l'ordine di pagamento alla banca verrà annullato. Soprattutto questa situazione può causare seri problemi se il documento è stato utilizzato per pagare eventuali pagamenti obbligatori, multe o tasse.

È estremamente importante non solo compilare correttamente i documenti pertinenti, ma anche conoscere le opzioni e i casi di utilizzo quando si effettuano i pagamenti.

Opzioni per l'utilizzo degli ordini

Ci sono molte aree di applicazione per documenti di questo tipo. Il pagamento tramite ordine di pagamento può essere effettuato nelle seguenti direzioni:

• pagamento di fondi come anticipo per la fornitura di beni vari, la fornitura di qualsiasi gamma di servizi oeseguire il lavoro assegnato;
• pagamento effettivo per beni consegnati, servizi resi o lavoro svolto;
• pagamento di contributi obbligatori, tasse o tasse al bilancio pertinente a qualsiasi livello, deposito di fondi in vari fondi fuori bilancio, pagamento di forfait sotto forma di sanzioni e multe che possono essere addebitate da organismi di controllo o app altatori ai sensi contratti;
• depositare denaro per pagamenti su mutui al consumo o ipotecari;
• pagamento di vari pagamenti periodici, la cui introduzione è dovuta all'accordo concluso dal pagatore;
• trasferimento di fondi ad altri cittadini su base volontaria, a titolo gratuito, in base a vari accordi, decisioni giudiziarie o atti normativi.

Tipi di ordini

Gli ordini di pagamento (esempio di seguito) vengono compilati in casi diversi in modi diversi. Pertanto, è importante distinguere tra i tipi di tali documenti. In totale, la legislazione russa ha approvato due tipi di istruzioni: anticipate e urgenti.

Le differenze chiave del secondo tipo dal primo sono le seguenti:

1. I fondi nell'ambito di un ordine di pagamento vengono pagati sotto forma di anticipo, ovvero vengono trasferiti fino al completamento di qualsiasi lavoro, fino alla fornitura di servizi specifici o fino alla consegna completa dell'intero volume della merce.
2. Il pagamento viene effettuato dopo che la merce è stata spedita, il lavoro è completato e assicurato dalla firma del relativo atto, il servizio è completato per intero.
3. Il finanziamento viene trasferito all' altra parte a rate. Questo metodo è più spesso utilizzato quando si tratta diinsediamenti per grandi totali (ad esempio, la consegna di una casa completata).

La legge russa conferisce ai cittadini e alle organizzazioni il diritto al pagamento parziale dell'importo indicato nel campo corrispondente dell'ordine di pagamento, se l'importo dichiarato dall' altra parte non è sufficiente per rimborsare completamente l'account. In questo caso, un'apposita nota viene inserita nell'ordine dall'istituto bancario che effettua il bonifico.

Moduli dei documenti e termini di validità

Prima di considerare le caratteristiche della compilazione delle colonne dell'ordine di pagamento (imposta sul reddito delle persone fisiche dell'organizzazione, multe, altri pagamenti), è importante capire quali forme del documento vengono utilizzate nei calcoli e qual è la loro validità periodi.

Ci sono due forme principali di documenti di pagamento: elettronico e cartaceo. Quando si utilizza la prima opzione, i pagamenti vengono effettuati tramite l'utilizzo del programma "Client-Bank". Allo stesso tempo, non è necessario stampare i documenti su carta (se non è necessaria una copia per la presentazione a qualsiasi autorità).

Quando effettui pagamenti utilizzando la seconda opzione, devi recarti personalmente in banca per trasferire i fondi.

Chi preferisce utilizzare il primo metodo di pagamento deve essere consapevole che le banche stabiliscono autonomamente le regole per l'elaborazione dei documenti, le modalità per il loro trasferimento e le opzioni per proteggere i trasferimenti tra organismi finanziari (nella parte non regolamentata dalla Ordine del Ministero delle Finanze).

Periodo di validità del documento di pagamento per la sua presentazione alla banca ol'organizzazione del credito (istituto) non supera i dieci giorni. In questo caso, il conto alla rovescia inizia dopo il giorno in cui il documento è stato generato dal pagatore (o dall'istituto finanziario che ha effettuato il pagamento).

Entro un periodo di dieci giorni, il cliente deve presentare la carta alla banca per il pagamento. Il periodo di esecuzione dell'ordine da parte della banca viene calcolato separatamente.

Procedura per effettuare pagamenti tramite ordini

Tutti gli enti liquidatori che trasferiscono fondi tramite l'utilizzo di ordini di pagamento (singoli imprenditori, cittadini, persone giuridiche e così via) devono conoscere tutte le fasi del pagamento

Il processo per effettuare trasferimenti finanziari consiste in cinque fasi:

• La prima fase è l'invio di un documento di pagamento da parte del cliente alla banca. Il documento deve essere preparato in quattro o cinque copie (a seconda della procedura stabilita dall'istituto finanziario). Successivamente, la banca ne restituisce una copia al cliente con un contrassegno di ricevuta. Questo sigillo è una forma di ricevuta bancaria che i fondi sono stati trasferiti per intero.
• La seconda fase è il trasferimento dell'importo indicato nel documento dal conto del pagatore sulla base della copia dell'ordine inviata al cliente.
• La terza fase è il trasferimento di denaro alla banca della seconda parte per l'importo fissato nell'ordine di pagamento. Quando si trasferisce l'importo specificato, la banca trasferisce due copie dell'ordine a un altro istituto finanziario.
• Quarto: la banca del beneficiario accredita interamente il denaro sul conto della seconda parte (beneficiario).
• La quinta fase è il trasferimento a entrambe le parti dei relativi estratti conto bancari sui movimenti di fondi nei loro conti di regolamento. Questi documenti sono documenti che confermano il trasferimento di fondi.

Procedura di esecuzione dell'ordine

Dopo aver considerato tutte le questioni relative alle caratteristiche dei documenti di pagamento e alla loro tipologia, dovresti considerare la procedura per la compilazione di un ordine di pagamento (esempio di seguito). Il documento deve contenere i seguenti dati:

• nome del documento stesso, indicante il codice OKUD;
• data e numero di formazione dell'ordine, secondo il formato stabilito dalla legge: GG. MM. AAAA;
• tipo di pagamento effettuato dal debitore;
• nome (cognome, nome, patronimico) di entrambe le parti (ordinante e destinatario), nonché i loro dati: numeri di conto corrente bancario, TIN e KPP bancari;
• ubicazione di organizzazioni bancarie con nome completo, conti (corrispondente e sottoconto), BIC;
• finalità del versamento da effettuare con l'indicazione obbligatoria dell'importo dell'IVA da trattenere (se non si effettuano tali detrazioni si appone un segno sul documento);
• importo dei fondi da trasferire (prima in formato digitale, poi in formato alfabetico);
• determinare l'ordine di esecuzione del pagamento specificato, che è stabilito dalle norme della legislazione russa;
• tipo di transazione finanziaria;
• firma dell'impiegato di banca che effettua il bonifico con un sigillo.

Dala corretta compilazione del documento dipende non solo dalla sua tempestiva accettazione, ma anche dai tempi di trasferimento dei fondi al destinatario.

Codici nell'ordine di pagamento

Per la maggior parte, la compilazione di documenti sui trasferimenti di denaro per persone fisiche e giuridiche è identica. Le differenze principali si osservano quando si inseriscono le informazioni per determinati codici.

Campi specifici sono riservati per l'inserimento di varie informazioni nel documento di pagamento. La maggior parte dei dati viene registrata in forma crittografata. Per tutti i soggetti (destinatario, pagatore e organizzazione bancaria) il valore del codice è lo stesso. Un sistema di immissione dati così uniforme consente di registrare automaticamente tutti i movimenti finanziari tra conti diversi.

Inoltre, questo modulo di compilazione dei documenti è una linea guida per tutti i soggetti per la corretta registrazione delle informazioni nei documenti di pagamento. Il tipo di input unificato è lo stesso per tutti. Le differenze si riferiscono solo a quali celle e campi ciascuna delle entità che effettuano il trasferimento inserisce quali informazioni. Alcuni campi non sono compilati, altri possono essere inseriti solo da istituti bancari.

Istruzioni generali per la compilazione del documento

Tutte le celle nel documento di pagamento hanno un proprio numero individuale, che aiuta i pagatori e altre persone a capire dove e quali dati inserire. Ciascun foglio di trasferimento contiene una serie di numeri nell'angolo in alto a destra (0401060). Questo numero è la designazione della nuova forma dell'approvatonel 2012 dell'ordine di pagamento. Questo modulo è stato attuato dal Regolamento n. 383-P emesso dalla Banca Centrale ed è ancora valido.

Le celle vengono compilate nel seguente ordine (per numero):

• Tre - il numero di serie del documento per il pagamento. È composto da più cifre (massimo - sei). Quando si invia un documento da parte dei cittadini, il numero viene inserito dalla banca.
• Quattro è il giorno del pagamento: GG. MM. AAAA. Quando si compila un documento in formato elettronico, il giorno viene impostato automaticamente.
• Cinque - il tipo di pagamento effettuato (postale, urgente, telegrafico).
• Sei è l'importo del trasferimento (in parole). I numeri e tutti i nomi devono essere indicati per intero.
• Sette è l'importo del trasferimento in cifre.
• Eight - informazioni sul pagatore. I cittadini indicano il cognome, nome, patronimico // luogo di residenza come nel passaporto. Le organizzazioni indicano il nome in forma abbreviata // località come nei documenti costitutivi. I singoli imprenditori indicano il cognome, nome, patronimico // luogo di residenza come nel Certificato.
• Nove - conto bancario del pagatore (venti caratteri).
• Dieci è il nome e la città dell'organizzazione bancaria del pagatore.
• Eleven è il BIC del pagatore stesso.
• Twelve è un account di tipo corrispondente (o sub-account).
• Tredici è il nome e la città dell'organizzazione bancaria del destinatario.
• Quattordici è il BIC del destinatario.
• Quindici è il conto secondario del beneficiario.
• Sedici - informazioni sul destinatario. I cittadini indicano il cognome, nome, patronimico // luogo di residenza, asnel passaporto. Le organizzazioni indicano il nome in forma abbreviata // località come nei documenti costitutivi. I singoli imprenditori indicano il cognome, nome, patronimico // luogo di residenza, come nel Certificato.
• Seventeen è il conto bancario della parte del destinatario.
• Eighteen - il tipo di operazione eseguita (per impostazione predefinita, i documenti di pagamento hanno 01).
• Diciannove - periodo di trasferimento (il pagatore non compila).
• Twenty è lo scopo del trasferimento di fondi.
• Twenty-one - la sequenza di uno specifico pagamento (ai sensi dell'articolo 855 del codice civile).
• Ventidue - UIN (organizzazioni - 20, cittadini - 25). In caso contrario, impostare a zero.
• Twenty-three è riservato.
• Twenty-four - lo scopo del trasferimento (dettagli del contratto, tipo di servizio fornito, ecc.).
• Quarantatré - se disponibile - sigillo della parte del pagatore.
• Quarantaquattro è la firma del lato del pagatore.
• Quarantacinque sono banconote da entrambi i lati.
• Sixty - TIN del pagatore.
• Sixty-one - TIN del lato destinatario.
• Sessantadue - il giorno di ricezione del documento di pagamento da parte di un ente bancario (compilato dalla banca stessa).
• Settantuno è il giorno dell'addebito di denaro.

Riempimento delle celle rimanenti

Ci sono dieci celle in ogni documento, compilate solo per uno scopo speciale dell'ordine di pagamento (tasse, pagamenti doganali):

• Cento e primo - lo stato dell'entità che trasferisce fondi.
• Centosecondo - checkpoint lato pagatore.
• Centotreesimo– Lato PPC del destinatario del trasferimento.
• Centoquarto - KBK (tipo di reddito nel bilancio russo: dazi, tasse, premio assicurativo, riscossione commerciale e altri pagamenti obbligatori).
• Centoquinto - OKTMO (precedentemente OKATO). Il codice è apposto (otto - undici cifre). Il numero dipende dall'ubicazione del pagatore (la transazione è indicata secondo la classificazione stabilita dalla normativa).
• Centosesto - la base per la traduzione (designazione della lettera, composta da due caratteri). Ad esempio, DA - pagamento di debiti scaduti, DE - pagamento di tipo doganale.
• Centosettesimo - un indicatore del periodo di pagamento dell'imposta: mensile (MS), trimestrale (Q), semestrale (PL), annuale (GD) con l'indicazione obbligatoria del giorno di pagamento.
• Centoottavo è il numero di motivi per il trasferimento.
• Centonove è la data di trasferimento del documento, che è la base per effettuare il pagamento.
• Centodecimi - il tipo di pagamento in corso (non indicato dal destinatario o dal pagatore).

Caratteristiche distintive

Le persone che compilano ed elaborano i documenti di pagamento devono comprendere chiaramente come vengono distribuite tutte e quattro le copie dei documenti:

• uno rimane nell'organizzazione bancaria come documento di segnalazione;
• la seconda è la base giuridica per l'espletamento della procedura di accredito dei fondi sul conto intestato al destinatario presso l'istituto bancario al suo servizio;
• viene trasmesso insieme all'estratto conto del beneficiario al cliente della banca comeconferma del lavoro di traduzione;
• rilasciato all'ente che ha effettuato il bonifico, con il timbro della banca, che conferma l'accettazione dell'istruzione di esecuzione.

È importante che il pagatore contatti l'istituto finanziario che ha effettuato il pagamento il giorno lavorativo successivo per assicurarsi che l'ordine di pagamento sia stato accettato ed elaborato e che i fondi siano stati prelevati con successo dal suo conto. Questa necessità è dovuta al fatto che il documento può essere s altato dalla banca anche se non ci sono abbastanza soldi nel conto.