Che cos'è la contabilità clienti e come gestirla

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Le organizzazioni o i singoli imprenditori con un sistema di pagamento non in contanti sono spesso perplessi: "Che cos'è: i crediti crescono ogni mese, crescono come una valanga?" Qualcuno dirà che va bene: i prodotti (servizi) sono richiesti e con il calcolo puoi aspettare un po '. Ma non lusingarti: fondamentalmente, un tale aumento è un segnale che l'azienda subirà perdite nel prossimo futuro. Hai mai pensato che alcuni debitori permanenti ti utilizzino come banca? Quei fondi che non ti vengono pagati in tempo sono denaro gratuito per i tuoi clienti. Li mandano ad altri bisogni, dicono, puoi aspettare con i pagamenti (nessuno lo richiede). E cosa fanno le organizzazioni di credito in questo caso? Naturalmente, multato per ritardato pagamento o per maturare interessi. Quindi è il momento di capire cosacrediti e come ridurli assumendo uno stretto controllo!

Suggerimenti per ridurre i crediti

In linea di principio, l'intero "credito" è suddiviso nelle seguenti tipologie: normale (il periodo tra la spedizione (servizi di resa) e il periodo di regolamento previsto dal contratto); scaduto (l'importo non è stato ricevuto alla data specificata nel contratto) e senza speranza (quando non c'è modo di restituire il denaro). E per non trovarti nella seconda e nella terza situazione, devi seguire i seguenti suggerimenti. Il lavoro continuo con crediti ha diverse fasi.

1. Traccia i debitori settimanalmente con il software. Fortunatamente, ora sono stati sviluppati programmi per computer che generano rapporti in pochi secondi. Ciò consente di monitorare sistematicamente la situazione finanziaria.
2. Prima fattura, prima arriverà il denaro. Inoltre, è opportuno ricordare al cliente i termini di pagamento. Ad esempio, allega alla fattura una lettera rispettosa in merito, oppure puoi aggiungere queste informazioni sul foglio della fattura sottostante, evidenziandolo in grassetto. L'idea di pagare in tempo dovrebbe essere saldamente radicata nella memoria del debitore.



3. Un sistema di sconti sui pagamenti anticipati è un ottimo modo per incoraggiare i clienti a pagare il prima possibile. Ciò significa che puoi ottenere uno sconto, diciamo, del 2%, se il pagamento viene effettuato entro 10 giorni, mentre il contratto prevede un periodo di 30 giorni dalla data di emissioneaccount (e vedere il suggerimento n. 2 di seguito).
4. Il lavoro costante con i debitori aumenta notevolmente le possibilità di ottenere denaro. Le lettere devono essere accompagnate da telefonate. Naturalmente, i promemoria non dovrebbero essere visti in primo luogo come molestie. I messaggi dovrebbero essere sempre educati ma fermi, chiedere agli acquirenti quando possono pagare.
5. Un altro modo efficace è prevedere punizioni come sanzioni, multe, interessi. Ad esempio, basta guardare le bollette o un telefono cellulare per capire quali sono i crediti nel settore dell'edilizia abitativa e dei servizi pubblici e delle comunicazioni, e anche per vedere quali condizioni di maturazione e riscossione sono stabilite lì. Queste società sono estremamente efficienti nella riscossione dei mancati pagamenti.
6. Invia il debito a un'agenzia di recupero crediti se, nonostante tutti gli sforzi, il debitore non ti paga. Non è l'ideale, ma le società di riscossione sanno cosa sono i crediti, come gestirli e sono molto testardi nell'"eliminare" contanti.

Perché abbiamo bisogno di una revisione del debito?

Con la giusta gestione, il monitoraggio costante dei debiti funziona in modo efficace. La maggior parte dei clienti tende a pagare in tempo. Inoltre, è consigliabile verificare lo stato dei conti effettuando una revisione dei crediti e dei debiti. Sulla base dei suoi risultati, vengono identificati i punti di forza e di debolezza delle attività della società e vengono proposte misure adeguate per migliorarne la condizione finanziaria. Le fasi principali dell'audit sono le seguenti:

1. Studio dei documenti costitutivi, delle politiche contabili dell'organizzazione.
2. Analisi della documentazione primaria, collegando la documentazione finanziaria alle condizioni contrattuali e ai prezzi in vigore in quel momento.
3. Valutazione dei documenti di regolamento, confronto con i moduli di segnalazione.
4. Determinazione dell'affidabilità dei dati di bilancio e sue applicazioni.
5. Sviluppare raccomandazioni.

In linea di principio, l'area del lavoro con crediti e debiti richiede solo un sistema di organizzazione e controllo ben funzionante. Stabilisci le tue regole, poi seguile.