2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31
Il cambiale è considerato uno dei principali strumenti di credito e operazioni di regolamento. Il suo aspetto è associato alla necessità di trasferire denaro da una regione all' altra e di scambiare monete con valuta straniera. Dopo aver letto l'articolo di oggi, analizzerai le caratteristiche principali di un prestito cambializzato.
Concetti chiave
Dovrebbe essere chiaro che una cambiale è un tipo speciale di titoli emessi da un'impresa. In futuro, possono essere venduti a persone giuridiche o persone fisiche. Tali operazioni consentono alla società emittente di ricevere la somma di denaro mancante.
Ogni fattura ha un periodo di rimborso rigorosamente definito. Ciò significa che il proprietario dei titoli può, in un momento predeterminato, richiederne lo scambio con fondi precedentemente investiti. Tali operazioni prevedono inoltre il pagamento di premi monetari. Al suo interno, un prestito cambializzato non è altro che una sorta di transazione di acquisto e vendita. Tasso d'interessesu un prestito è correlato alla durata dei titoli. Inoltre, l'accordo stipulato con tale prestito contiene tutte le informazioni circa la tempistica dell'integrale rimborso del debito.
Tipi di fatture
Oggi vengono emessi due tipi principali di tali titoli. Una cambiale è un documento contenente l'obbligo di restituire una determinata somma di denaro entro un lasso di tempo strettamente specificato. Trasferibile implica il rimborso di fondi a favore di una certa terza parte.
Il periodo per il quale viene effettuata la registrazione e l'emissione di titoli dipende in gran parte dagli accordi tra il mutuatario e il prestatore. Di solito questo periodo varia da tre a dodici mesi. Le cambiali a lungo termine sono emesse per più di un anno.
Caratteristiche principali
Va notato che le condizioni di emissione di cambiali sono più favorevoli rispetto ai normali prestiti in contanti. Le caratteristiche principali sono la natura a breve termine di tali prestiti. Di solito hanno una scadenza inferiore a un anno.
Inoltre, anche prima della scadenza del contratto di prestito, il mutuatario deve trasferire alla banca una commissione e un compenso in contanti per i titoli ricevuti. Inoltre, tutti questi pagamenti vengono effettuati alla volta.
L'importo della commissione su un prestito cambializzato non dipende da come l'importo del prestito è cambiato durante l'intero periodo. In altre parole, in questo caso, non c'è alcun ammortamento del prestito.
Secondo il contratto conclusoquando si richiede tale prestito, la data di rimborso del prestito non coincide con il giorno di rimborso della cambiale. Questo dovrebbe accadere un po' prima.
Meccanismo di progettazione
Tutti gli attuali crediti di bolletta sono divisi in due gruppi principali. La prima comprende al portatore, comprensiva di contabilità e pegno. Sono accettati dagli istituti bancari da un cliente, che è una persona giuridica, emettendo in cambio un determinato importo. Il secondo include i prestiti cambializzati, in cui i titoli sono utilizzati come garanzia.
Le persone giuridiche che hanno superato tutte le procedure previste dalla banca ricevono un prestito per l'acquisto di una cambiale. Con l'aiuto di questa sicurezza, l'azienda paga il suo fornitore per i prodotti venduti.
Dopo aver venduto i beni e aver ricevuto i fondi, la persona giuridica restituisce alla banca l'importo precedentemente prelevato, insieme agli interessi maturati su di esso.
Con l'ausilio di una cambiale rimasta di proprietà del fornitore, quest'ultimo ha il diritto di regolare i conti con le sue controparti. Può anche restituire i titoli alla banca e riceverne un determinato importo.
La contabilizzazione delle cambiali bancarie è che il mutuatario trasferisce i titoli tramite girata prima della data di scadenza e riceve in cambio un importo fisso meno una certa percentuale, chiamata sconto.
Vantaggi
L'esistenza di tali prestiti ha un effetto positivo sullo stato del sistema finanziario ed economico. Uno dei principali vantaggi,che hanno le cambiali delle banche commerciali, si ritiene che vi siano opportunità per un aumento significativo del volume dei beni acquistati riducendo il costo dei prestiti e aumentando i pagamenti dilazionati.
Le aziende che utilizzano titoli per regolare i conti con i propri fornitori hanno diritto al rimborso dell'IVA sui prodotti ricevuti. Inoltre, tali operazioni consentono di ridurre al minimo il rischio di mancato pagamento, poiché tutta la responsabilità delle cambiali è trasferita all'istituto bancario che le ha acquistate. L'erogazione di tale prestito, di norma, viene eseguita secondo una procedura semplificata.
È anche importante che gli accordi reciproci effettuati utilizzando cambiali altamente liquidi possano ridurre significativamente il tasso di interesse per i prestiti commerciali forniti dai fornitori di prodotti. Questo perché tali titoli possono essere trattati come contanti.
Difetti
Nonostante tutti i vantaggi di cui sopra, i prestiti con cambiali presentano diversi svantaggi significativi. Ad oggi, ci sono una serie di ragioni oggettive che riducono la popolarità di questo strumento finanziario. Inizialmente, tali prestiti comportano notevoli oneri finanziari da parte del mutuatario. Dovrebbe essere chiaro che il cliente perde i propri fondi non solo a causa dello sconto, ma a causa degli interessi bancari maturati.
Come per la società creditrice, l'emissione di tale prestito implica anche la presenza di un numero considerevole di fattori negativi. Viene considerato il principaleil verificarsi di situazioni rischiose che hanno portato al protesto di titoli e ingenti somme di denaro legalmente riservate. Ma, nonostante tutte le carenze che hanno i prestiti in bolletta, non si dovrebbe abbandonare del tutto questo strumento finanziario. Ciò è particolarmente vero in quelle situazioni quando si tratta di cambiali caratterizzate da un alto grado di attività.
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