Compliance: che cos'è? Definizione, descrizione

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Nelle difficili condizioni della politica sanzionatoria occidentale nei confronti del nostro Paese, il controllo di conformità sta diventando uno degli strumenti importanti nel sistema di gestione del settore bancario. Che cos'è la conformità? A cosa prestano attenzione i partner commerciali stranieri quando parlano delle procedure di conformità nelle aziende russe? E quali vantaggi offrono? Proviamo a capirlo.

Cronologia delle apparenze

Tutto è iniziato con l'adesione della Russia all'OMC (Organizzazione mondiale del commercio). Ci sono stati molti cambiamenti non visibili ad occhio nudo. Ad esempio, le società e le organizzazioni nazionali hanno iniziato a essere soggette a standard internazionali per l'attuazione di standard per combattere il riciclaggio di denaro, la corruzione, il finanziamento di organizzazioni terroristiche e altre aree del sistema di conformità (che cos'è la conformità, sarà discusso di seguito).

Cos'è la conformità?

Questa è l'osservanza da parte delle organizzazioni commerciali di leggi, norme e regolamenti vigenti nel territorio del Paese volti aprevenzione della corruzione. In altre parole, la conformità è la conformità delle attività di qualsiasi organizzazione a un insieme di codici e regole previsti dalle autorità di regolamentazione del settore rilevante dell'economia. Oggi, la presenza di un sistema di controllo della conformità in un'organizzazione è una necessità quando si fa affari per prevenire i rischi (in particolare, le acquisizioni di predoni) e proteggere la reputazione dell'azienda. Cioè, è una sorta di base su cui è costruito il sistema di controllo di qualsiasi organizzazione e una delle parti più importanti della gestione.

Le re altà moderne sono tali che il mancato rispetto delle regole di conformità porta alla perdita di affari. Tuttavia, adattare questo sistema alla routine e alle regole interne è in re altà estremamente difficile.

Qual è il punto?

Qualsiasi organizzazione moderna assume nel corso delle proprie attività diversi tipi di controllo sulle risorse tecniche, umane e amministrative al fine di conformarsi a regolamenti e requisiti. Si formano durante la creazione dell'impresa redigendo documenti statutari e sviluppando principi per la gestione delle organizzazioni. Ma man mano che i processi aziendali diventano più complessi e l'impresa matura, diventa sempre più difficile rispettare le norme e le regole stabilite.

La crescita dei processi tecnologici, l'ampliamento della gamma prodotti e l'introduzione di nuovi, l'aumento dell'efficienza, l'ampliamento del personale richiedono un sistema di gestione complesso.

Perché rispettare la conformità

Da un lato puoi mostrare buoni risultati, ma dall' altro fallire il testautorità di regolamentazione e ricevere gravi sanzioni e altri problemi. Questo è il cosiddetto rischio regolatorio, che porta a una perdita di quote di mercato, a una diminuzione della domanda, dei volumi di vendita, ecc. Parallelamente a ciò compaiono anche rischi legali. Ad esempio, in caso di diminuzione degli indicatori di attività finanziaria, il mutuatario può presentare domanda con l'obbligo di rimborsare il debito prima del previsto.

Si scopre che le regole e i regolamenti originariamente apparsi nell'organizzazione devono essere osservati. E abbiamo anche bisogno di una persona che sia responsabile di garantire che, prima dell'inizio della loro applicazione, venga introdotta una tecnologia per la nuova norma o regola emergente, che consenta di continuare lo sviluppo del business, ma già nel rispetto delle norme introdotte e requisiti. All'estero, questa funzione è svolta da un apposito responsabile della conformità.

Requisiti per i documenti di sistema

Qualsiasi nuovo ordine o regolamento deve passare attraverso una serie di passaggi prima dell'attuazione. Questo è:

• Aspetto (sviluppo del progetto).
• Approvazione (firma del documento redatto).
• Entrata in vigore.
• Trasformazione (modifica pianificata o improvvisa dei parametri).
• Cancellazione di un documento (con uno nuovo o per un altro motivo).

Formare nuove attività dell'organizzazione per analogia con quelle esistenti è compito del manager responsabile della conformità (tradotto dall'inglese - compliance, compliance, consenso). E questo significa che questo dipendente deve avere una vasta gamma di abilità, abilità e conoscenze, partecipare alla creazione di una base documentaria e supervisionare le questioni di formazione del personale. Ha inoltrepuò giustificare spese di bilancio aggiuntive per l'attuazione di un nuovo documento amministrativo, se necessario.

Definizione di compliance per il settore bancario

In questo settore, il concetto di "conformità" implica la fornitura di informazioni all'organizzazione madre, la Banca di Russia, ed entro un lasso di tempo strettamente specificato. Così come l'esclusione del coinvolgimento delle organizzazioni finanziarie e creditizie e dei loro dipendenti in qualsiasi tipo di attività illegale.

Che cos'è il controllo di conformità nelle banche? Si tratta di un insieme di funzioni appositamente definite, che si dividono in obbligatorie e facoltative. I primi comprendono norme legislative, il cui mancato rispetto porta alla perdita di reputazione e quasi sempre a sanzioni. Il secondo include gli ordini della direzione e delle funzioni dell'organizzazione, la cui esecuzione è associata alle aspettative dei partner commerciali.

Date le caratteristiche descritte, il sistema di compliance della banca dovrebbe essere gestito dal servizio di sicurezza. Ma in re altà, questo sistema è quasi sempre multilivello, quindi la maggior parte delle sue funzioni sono distribuite tra divisioni strutturali.

Caratteristiche di introduzione

Il controllo di conformità nelle banche russe è regolato dai regolamenti della Banca di Russia n. 242-P, n. 06-29/PZ-N e da una serie di altri documenti.

Indicano che ogni dipendente dell'ente creditizio dovrebbe essere coinvolto nello svolgimento delle funzioni di questo sistema all'interno delle proprie mansioni ecompetenze. Un dipendente dedicato è responsabile dell'implementazione del sistema.

Costruire un sistema ha i seguenti obiettivi:

• Anti-frode e corruzione.
• Identificazione dei rischi associati al mancato rispetto di standard esterni (interni) (questi sono rischi di conformità).
• Conformità agli standard internazionali e alla legislazione russa.
• Rispondere ai reclami dei clienti.
• Conformità ai principi di sicurezza delle informazioni.

Per implementare le funzioni descritte nelle organizzazioni bancarie, è opportuno utilizzare sistemi e piattaforme di informazioni personali che consentano di sistematizzare il processo di monitoraggio e successiva analisi.

Il compito di automatizzare il controllo di conformità nelle banche (descritto sopra) è attualmente una priorità per la maggior parte delle banche. Inoltre, questo sistema richiede una chiara organizzazione delle attività dell'azienda - i potenziali problemi devono essere identificati e risolti in tempo reale e il prima possibile.

Principi del sistema bancario di controllo della conformità

Il responsabile dell'implementazione del sistema in banca (direttore), attira i dipendenti e organizza il lavoro per conformarsi a regole e requisiti esterni, interni e per identificare il rischio di non conformità (questo è un compito prioritario nel controllo di conformità).

I principi di base del sistema sono i seguenti:

• La policy di compliance attuata dalla banca deve essere approvata dal consiglio di amministrazione, che, a sua volta, a determinati intervalline valuta l'efficacia.
• L'organizzazione deve allocare la quantità richiesta di risorse al sistema.
• Il manager responsabile del funzionamento del sistema è obbligato a organizzare la formazione per il personale coinvolto nella conformità (cos'è la conformità, è stato descritto sopra).
• La persona responsabile dell'implementazione e del funzionamento del sistema deve avere uno status elevato all'interno dell'azienda (ad esempio, riportare direttamente al capo o essere un membro degli organi esecutivi).
• Alcuni dei compiti di controllo di conformità possono essere svolti in outsourcing (in questo caso il controllo è svolto dal dirigente responsabile o dal capo dell'organizzazione bancaria).

L'implementazione delle funzioni di sistema a volte incontra delle resistenze all'interno della banca. Molto spesso, ciò si verifica, ad esempio, a causa della decisione di interrompere uno o più partner o clienti inaffidabili, che a prima vista contraddice gli interessi finanziari dell'organizzazione bancaria.

Ma allo stesso tempo, il lavoro di compliance (tradotto dall'inglese, come detto sopra - compliance, compliance, consenso) è volto a tutelare la reputazione della banca, e quindi, il suo successo finanziario. Inoltre, l'introduzione di questo sistema semplifica l'interazione con i partner dall'estero, poiché il punto principale tra i loro requisiti è l'esistenza di una politica di conformità, una norma riconosciuta in quasi tutti i paesi.

Politica del sistema di conformità

Quasi tutte le organizzazioni bancarie lo sviluppano. Si compone di quanto segue. Questa è la politica:

• Condotta aziendale (ovvero un documento generale volto a regolamentare gli standard comportamentali e le responsabilità lavorative dei dipendenti).
• Lotta alla corruzione e al finanziamento del terrorismo (un documento progettato per impedire la penetrazione di fondi acquisiti o guadagnati in modo disonesto e il finanziamento del terrorismo).
• Rivolto a risolvere i conflitti di interesse (documenti che fissano standard comportamentali in caso di conflitti di interesse.
• Interazioni con i regolatori e le autorità di vigilanza (riduce al minimo le possibili complicazioni e garantisce un'interazione efficace e completa).
• Controlla le transazioni e gli acquisti di titoli.
• Ricevi i reclami dei clienti e agisci.
• Riservatezza e non divulgazione dei dati (in modo da non danneggiare l'organizzazione).
• Devota identificazione del cliente.

L'elenco è abbastanza generale. Ogni organizzazione ha il diritto di aggiungere o rimuovere uno qualsiasi degli eventi descritti.

Compliance presso Sberbank

In una delle più grandi organizzazioni bancarie del paese, ogni dipendente è coinvolto nell'implementazione delle funzioni di conformità all'interno della propria descrizione del lavoro.

L'implementazione delle funzioni di questo sistema richiede l'automazione di tutti i processi bancari. Sberbank sta collaborando attivamente con gli uffici CIO per questo. Un esempio è una piattaforma IT basata su Oracle. Consente di sistematizzare i processi di monitoraggio della condizione finanziaria eottimizzare la struttura dell'organizzazione bancaria.

Alcuni anni fa è entrata in vigore una legge, secondo la quale tutte le organizzazioni bancarie del mondo sono tenute a trasferire al fisco americano tutti i dati sui conti dei propri contribuenti. Sberbank ha introdotto un tale prodotto e lo adatterà ulteriormente al mercato russo.