Cauzione cambiale. Tipi e regole per l'emissione di cambiali

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

La sicurezza, la cui emissione e circolazione è regolata dalla legge sulle cambiali, è chiamata cambiale. Il suo scopo è soddisfare in contanti il debito di una persona (cioè il debitore) verso un' altra persona (cioè il creditore). I diritti su questo tipo di titoli possono essere trasferiti a terzi senza il consenso dell'emittente, ma per ordine del proprietario.

La cambiale è riconosciuta come la forma originale di tutti i titoli. È il primo, il primo titolo al mondo in circolazione di merci, da cui, in un modo o nell' altro, hanno avuto origine tutti gli altri tipi di titoli. E il conto stesso ha sostituito la cambiale.

Oggi il conto è ancora attivo, ma il suo posto nel mondo dei titoli è più che modesto rispetto alle obbligazioni o alle azioni.

Qual è la differenza

Una cambiale è un titolo di debito, mentre una quota è un titolo azionario. Sono uniti solo dal capitale di prestito, e non dalla sua forma produttiva o merceologica.

Una cambiale differisce da un legame in diversi aspetti derivanti da forme realila loro esistenza come titoli:

- una cambiale può essere utilizzata come mezzo di regolamento o di pagamento, cosa assolutamente vietata per le obbligazioni;

- l'emissione di obbligazioni deve essere registrata dallo Stato, questo non è previsto per le cambiali;

- un'obbligazione può essere venduta in base a un contratto di compravendita, una cambiale può essere venduta solo su ordine della persona che la possiede;

- un'obbligazione - carta di emissione, una cambiale ha un carattere privato (sebbene ci siano moltissime cambiali sul mercato), ecc.

Due forme di cambiali

Questi sono tipi generalmente riconosciuti: cambiali e cambiali.

Il primo, a volte chiamato cambiale solista, è un obbligo incondizionato (o incondizionato) di pagare un debito monetario a un creditore. E solo nei termini indicati in bolletta. In effetti, questo è un cambiale del pagatore.

Una cambiale viene emessa sulla base di una transazione su merce, se l'acquirente non ha l'importo necessario per pagare. Viene invece emessa tale garanzia, per la quale il venditore, trascorso un determinato periodo di tempo, dovrà percepire l'importo indicato nella cambiale. Alla scadenza del termine, l'intestatario della cambiale presenta all'acquirente (cioè al debitore) una cambiale, riceve il suo denaro. E il debitore riceve questa garanzia, che ora è considerata riscattata. Viene emessa una cambiale a nome del creditore.

La seconda cambiale, detta cambiale, è un ordine, considerato incondizionato, della persona che l'ha emessa al debitore con la condizione di pagare a un terzo (l'intestatario della cambiale) l'importo prescritto sulla carta. Cioè, traduzioneuna cambiale è un documento scritto contenente l'ordine di trasferire l'importo specificato a una terza parte.

Il significato di una cambiale è chiaro dal nome: trasferisce un debito da una persona all' altra. Nella maggior parte dei casi, il traente (colui che emette la carta) è contemporaneamente debitore di una persona e creditore di un' altra. Pertanto, la cambiale prevede che il debitore non paghi al traente, ma direttamente al creditore.

Dettagli di una fattura a titolo di garanzia

Qualsiasi titolo è un documento strettamente formale. Pertanto, l'emissione di qualsiasi tipo di cambiale è soggetta a regole speciali.

Dettagli cambiali:

- contrassegno, ovvero un'indicazione che si tratta di una "cambiale cambiaria";

- l'obbligo di pagare un determinato importo non è condizionale;

- l'importo è indicato in cifre e parole (le correzioni invalidano la carta);

- tempi di pagamento del debito;

- punto di incontro con il titolare;

- nome e indirizzo del beneficiario (o su cui verrà effettuato il pagamento);

- luogo e data completa di redazione del conto;

- firma del disegnatore (solo manoscritta).

I dettagli di una cambiale differiscono solo per la cambiale ("cambiali"), l'obbligo incondizionato di pagare un determinato importo su questo foglio, nonché il nome del pagatore e la sua posizione.

Importo come supporto di un conto

Sia nella cambiale che nella cambiale è indicato l'importo del debitonumeri e duplicati in parole. In caso di loro difformità, la cambiale si considera emessa per l'importo indicato in lettere. Se ce ne sono diversi, si applica l'importo inferiore. I requisiti normativi non consentono di dividere il debito in più parti o termini. Per la cambiale viene riconosciuto come obbligo astratto il pagamento di un determinato importo, indipendentemente dal motivo della sua emissione.

È consentito emettere una cambiale con l'importo indicato con gli interessi. Possono essere inclusi nel pagamento totale o specificati separatamente. Inoltre, il tasso di interesse sarà effettivo se la cambiale ha una data di pagamento al momento della presentazione o entro un determinato periodo dalla presentazione. Negli altri casi, anche se il tasso è specificato, il pagatore ha il diritto di non pagare gli interessi.

Indirizzo e nome del debitore

Se il pagatore della fattura è una persona giuridica registrata, l'indirizzo legale completo e il nome devono essere specificati come requisito. Se il debitore è una persona fisica, vengono indicati per intero il suo nome completo, cognome e patronimico, nonché il luogo di registrazione e i dati del passaporto. Per una cambiale, questo è sufficiente. In una cambiale, il traente e il debitore sono persone diverse. Pertanto, in questo documento, ai dettagli vengono aggiunti sia il secondo indirizzo che il nome della persona.

Condizione di pagamento

Il debitore emette una cambiale, quindi scrive sul foglio il suo obbligo di pagare l'importo richiesto.

Una cambiale viene emessa dal creditore al pagatore, ma con la condizione di pagare il debito a un terzo: il creditore del traente. Pertanto, la cambiale non contiene un'obbligazione, ma una richiesta di pagamento del debito.

Scadenza cambiale

Legislativamente sono stabiliti come segue:

- "Al momento della presentazione." Cioè, non appena viene presentata la fattura, viene effettuato il pagamento. Ciò deve avvenire entro un anno dalla data di emissione della cambiale, a meno che in essa non sia specificata una data specifica. In caso di ritardo, la fattura diventa nulla.

- "Ad una certa ora dopo la presentazione." Il pagamento del debito avviene dopo il tempo concordato successivo alla data di presentazione. Questo deve essere registrato sul lato anteriore della cambiale. Tale contrassegno sarà l'effettivo consenso alla restituzione del debito o il giorno del protesto nell'accettazione.

- "In un certo periodo dalla redazione" - la restituzione avviene dopo il numero di giorni specificato dalla data di redazione della cambiale.

- "In un determinato giorno" - il pagamento del debito deve essere effettuato nel giorno specificato nel titolo.

In assenza di un termine, una cambiale può essere presentata per il pagamento entro un anno dalla data della sua esecuzione. Se la data e il termine di pagamento non sono indicati contemporaneamente sulla carta, la fattura non è valida.

Luogo di rimborso del debito

Se non diversamente specificato nel titolo, il luogo di pagamento è l'ubicazione del debitore. Se il luogo di pagamento e l'ubicazione del pagatore non sono inseriti nella fattura, la fattura non è più valida. Oltre ai diversi luoghi di pagamento indicati.

Data e luogo di compilazione della carta

L'ubicazione del debitore e il luogo di registrazione della cambiale potrebbero non esserlocoincidere. Tuttavia, se il luogo di redazione non è specificato nella forma della cambiale, la carta si considera emessa nel luogo che si trova accanto al nome del debitore. Se la fattura non contiene nessuno dei posti specificati o è inesistente, il titolo viene riconosciuto come non valido.

La data di redazione di una cambiale è un attributo molto importante, poiché avvia il conto alla rovescia del periodo di pagamento e del periodo di obbligo sulla fattura. Viene invalidato se viene indicata una data di compilazione non realistica.

Firma

Si trova sotto il nome completo e l'ubicazione del debitore nell'angolo in basso a destra, e solo a mano. Se il documento è firmato da una persona giuridica, oltre alla sua firma sono richiesti la firma del capo contabile e il sigillo aziendale. L'invalidità della fattura sarà riconosciuta in assenza della/delle firme. E anche se il documento è stato firmato da persone inesistenti o che non hanno il diritto di firmarlo.

Garanzie

Sia per cambiale che per cambiale, il regolamento prevede un'ulteriore garanzia di pagamento su un titolo accettato attraverso l'emissione di una cambiale a garanzia (aval). Viene fornito da una terza parte (il più delle volte una banca) sia per il pagatore principale che per qualsiasi altra persona responsabile del conto.

Aval è un'iscrizione speciale sul lato anteriore del documento o su un foglio aggiuntivo (allonge). Indica: per chi è stata rilasciata la fideiussione bancaria, la data e il luogo della sua emissione. E apporre anche il sigillo della banca e le firme dei suoi primi funzionari. "Consider as aval" - questa espressione è riconosciuta come un classico. Ma è possibile usarne qualsiasi altro, adatto nel significato.

Il garante della cambiale (avalist) è responsabile in solido. Se il garante ha pagato la carta, i diritti derivanti dal documento passano a lui.

Solo un istituto finanziario può fungere da garante. Cioè, un individuo e persino una persona giuridica, non importa quanto solvibile possa essere, non può fornire una garanzia di una cambiale.

Cosa dà una garanzia

Ci sono una serie di ragioni che non contribuiscono allo sviluppo della circolazione delle bollette nel nostro Paese. Eccone alcuni:

- sfiducia nei confronti delle persone (persone fisiche o giuridiche) che hanno emesso il conto;

- possibilità di frode;

- l'assenza nel nostro Paese di un sistema per la fissazione e la contabilizzazione delle bollette;

- le regole e i regolamenti per la riscossione rapida dell'importo della fattura dal pagatore principale che ha rifiutato di pagare (o la sua insolvenza), ecc. non sono prescritti

La nostra legislazione pone la cambiale tra gli altri titoli nella posizione più bassa, e questo assicura che in caso di fallimento del traente, la causa per danni sarà l'ultima della fila.

Le procedure di contenzioso per tali pretese finanziarie si trascinano per molto tempo e nessuno garantisce un esito positivo. Pertanto, i creditori stanno cercando di proteggersi ulteriormente emettendo un aval. Indipendentemente dallo scopo per cui una cambiale viene valutata, l'avalier diventa un partecipante alla cambiale. E sui diritti uguali agli altri firmatari del documento.

Cosa rischia il destinatario

Stranamente, ma una garanzia cambiale non offre una garanzia del 100% di rimborso. Pertanto, quando si redige un documento, è necessario osservare alcune regole. Aiuteranno a ridurre al minimo possibili problemi. È improbabile che sarà possibile sbarazzarsi di tutti, motivo per cui probabilmente il conto è considerato un titolo ad alto rischio.

Innanzitutto è necessario consultare un avvocato altamente qualificato che conosca tutte le sfumature della legislazione in materia. Inizia il suo lavoro controllando la registrazione di un titolo e una garanzia per esso. Qualsiasi errore tipografico, errore tipografico o inesattezza dei dati può essere motivo per cui il traente si rifiuterà di pagare con la dicitura "difetto di forma".

In secondo luogo, l'avvocato controlla il garante. Inoltre, la solvibilità non è la cosa principale. È necessario prestare attenzione alla carta dell'organizzazione (azienda). A volte nella forma legale è fissata una disposizione sul divieto di operazioni relative alla garanzia di una cambiale. E se, tuttavia, un funzionario di tale organizzazione (azienda) ha firmato la cambiale, la responsabilità dell'aval ricade su di lui. Vero, l'eccesso di autorità sarà punito. Ci sono casi in cui solo il capo dell'azienda può dare un aval, e anche il suo primo vice non ha tale diritto. Naturalmente, una garanzia data da tale persona comporta anche serie difficoltà.

Qui va notato che l'avalist corre sempre il rischio di firmare una cambiale. Dopotutto, l'azienda (o l'individuo) che ha emesso il conto e l'ha rifiutatopaga, trasferisce ogni responsabilità al garante. La legislazione russa al riguardo è sempre irremovibile. Anche se è dimostrato che il traente inizialmente aveva intento doloso, e intendeva indurre in errore il garante con le sue azioni, anche questo non lo esonera da responsabilità. Cioè, devi ancora pagare il debito.

Acquisto di cambiali

Questa procedura è considerata una delle più affidabili e popolari tra gli strumenti finanziari simili sul mercato mobiliare. L'acquisto di una cambiale non è solo un mezzo di pagamento redditizio, ma anche un'opportunità per un investimento di successo.

Il reddito può portare i cosiddetti interessi di legge. Sono addebitati sull'importo del debito specificato nella cambiale. Le cambiali fruttifere vengono emesse solo "a vista", "a vista, ma non prima di una data nota" e anche "entro un certo periodo di tempo dalla presentazione". Il calcolo viene effettuato per l'intero periodo (numero di giorni) in cui la cauzione è trattenuta dall'intestatario della cambiale. La data di inizio del periodo è la data di redazione della cambiale o il numero scritto nel testo del documento. Inoltre, il Codice Civile precisa che il conto alla rovescia decorre dal giorno successivo alle date descritte. E la Banca di Russia fornisce una tale spiegazione: il giorno dell'effettivo collocamento della cambiale non è incluso nel periodo di fatturazione per gli interessi sulle cambiali.

La data di fine del periodo di interesse è la data di scadenza (inclusa). Naturalmente, il periodo per il quale vengono calcolati gli interessi non può essere superiore a quello consentito per presentare il titolo al pagamento.

Achi paga gli interessi su una cambiale, è stata introdotta una certa procedura per trovare il numero di giorni di circolazione di un titolo al mese. Sono calcolati come segue:

- se gli interessi maturano nel primo mese - dal giorno di inizio all'ultimo giorno di questo mese;

- se gli interessi pagabili maturano nel mese di presentazione - dal primo giorno del mese corrente al giorno specificato per la presentazione;

- se in qualsiasi altro mese - il numero di giorni di calendario.