Operazioni in contanti e credito delle banche. Tipi di operazioni bancarie

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Una banca come istituto commerciale può fornire ai clienti un gran numero di servizi finanziari, ma allo stesso tempo verranno eseguiti 2 tipi principali di operazioni: contanti e credito. Qual è la specificità di entrambi? Da cosa può essere ricondotto il significato di entrambi i tipi di operazioni in termini di sviluppo di un istituto di credito?

Specifiche delle transazioni in contanti nelle banche

Cosa sono le transazioni bancarie in contanti? Questi includono l'accettazione di contanti e altri oggetti di valore da clienti di istituti finanziari, nonché l'emissione dei relativi beni a loro o ad altri cittadini richiedenti. La cassa di una banca è spesso considerata come una delle attività più liquide di un istituto, ma è classificata come a basso reddito. Lo scopo principale delle operazioni in oggetto è l'organizzazione di un sistema di servizio al cliente per un istituto di credito. La circolazione dei fondi in questo caso è regolata da regolamenti emanati principalmente dalla Banca Centrale, che ha lo status di centro nazionale di emissione.

Le transazioni in contanti delle banche russe sono tra le aree di attività economica più importantiistituzioni competenti. Accettando fondi dai clienti - persone fisiche, persone giuridiche, l'organizzazione aumenta le riserve disponibili, che possono essere successivamente utilizzate per svolgere attività altamente redditizie, principalmente legate all'emissione di prestiti - privati, aziendali. La banca può ricevere entrate aggiuntive dal fatturato in contanti, ad esempio addebitando una commissione per l'emissione di fondi in determinati casi (di norma, ciò riguarda il prelievo di proventi dai conti di regolamento e contanti delle imprese).

Le transazioni in contanti delle banche vengono effettuate secondo i seguenti principi:

- la rotazione dei fondi viene effettuata secondo gli standard adottati dalla Banca Centrale della Federazione Russa;

- il contante viene depositato su conti interni di un istituto di credito;

- La fissazione dei limiti di equilibrio è attuata secondo le normative adottate.

Esiste una sottospecie speciale di transazioni in contanti, quelle eseguite dall'autorità di regolamentazione, la Banca centrale. Sarà utile studiare le loro specifiche in modo più dettagliato.

Transazioni in contanti della Banca di Russia

Quindi, non solo le banche commerciali effettuano transazioni in contanti, ma anche l'autorità di regolamentazione del credito, la Banca centrale della Federazione Russa. Sono svolte nell'ambito del servizio di enti privati sulla base di un contratto. Queste operazioni consentono:

- ottimizzare il flusso di cassa di un istituto di credito commerciale;

- garantire pagamenti tempestivi sui conti dei clienti di proprietà di persone fisiche o giuridiche;

- per effettuare il trasferimento tempestivo di fondi alle banche con limiterequisiti.

La soluzione di ciascuno dei compiti della Banca centrale della Federazione Russa richiede che l'autorità di regolamentazione segua le norme di legge ufficiali o le normative locali. Considerato ciò che costituisce le operazioni di cassa di una banca che svolge funzioni di controllo e vigilanza sul mercato creditizio e finanziario, si studieranno le specificità di tali procedure svolte dalle istituzioni commerciali.

Transazioni in contanti in istituti di credito commerciale

Le banche private effettuano transazioni in contanti volte a servire i clienti - persone fisiche o giuridiche. In questo caso si applicano le regole emanate dall'autorità di regolamentazione, la Banca centrale della Federazione Russa. Le principali operazioni delle banche, che vengono svolte nel segmento commerciale del settore creditizio e finanziario, sono sintetizzate:

- accettare contanti;

- per emettere contanti.

Il primo gruppo di operazioni presuppone che il cliente o il partner dell'istituto trasferisca contanti:

- alla cassa;

- collezionisti che successivamente trasferiscono fondi alla banca;

- alle organizzazioni partner, che poi trasferiscono contanti a un istituto di credito tramite bonifico bancario.

Il denaro viene emesso nella maggior parte dei casi direttamente alla cassa di un istituto finanziario. Se una persona giuridica richiede denaro contante, può essere ricevuto sulla base di documenti giustificativi che confermano la spesa mirata dei fondi.

Funzioni di cassa

Le banche che effettuano transazioni in contanti impiegano specialisti che hannocompetenze in questo tipo di attività - cassieri. Sono responsabili del corretto calcolo degli importi da ricevere dai clienti, o, al contrario, dell'emissione, accreditarli sul conto e certificare con i documenti necessari. Il cassiere fornisce anche un deposito sicuro dei fondi, utilizzando, ad esempio, una cassaforte. Anche il lavoro di uno specialista del profilo corrispondente è regolato abbastanza rigorosamente dalla legge.

Restrizioni sulle transazioni in contanti

La legislazione russa prevede una serie di restrizioni sull'uso dei pagamenti in contanti. Pertanto, le operazioni in contanti in contanti delle banche su conti intestati a persone giuridiche possono essere effettuate solo entro i limiti di importo stabiliti dalla legge. A loro volta, queste transazioni all'interno dei conti delle persone fisiche, così come negli accordi tra cittadini e organizzazioni, possono generalmente essere eseguite liberamente, senza tener conto dell'importo in contanti.

Utilizzo del PCC nelle transazioni in contanti

L'aspetto più importante delle operazioni in esame è l'utilizzo dei registratori di cassa, ovvero dei registratori di cassa. Questo tipo di infrastruttura è nella maggior parte dei casi obbligatorio quando si accettano e si emettono fondi nelle banche. Una controparte centrale utilizzata da un istituto finanziario deve, in primo luogo, essere registrata e, in secondo luogo, garantire il corretto calcolo delle transazioni. Si può notare che il CCP viene utilizzato anche nei casi in cui il cliente paga qualcosa con una carta di plastica, senza incassare.

Le operazioni considerate delle banche vengono effettuate tenendo conto delle norme che formano la disciplina del contante. Studiamolidettagli sulle caratteristiche.

Disciplina del contante negli insediamenti: qual è la sua specificità?

Le norme che formano la disciplina sui contanti possono essere:

- emesso dall'autorità di regolamentazione;

- sviluppato dalla banca tenendo conto degli interessi degli investitori, dei gestori - a condizione che non siano in contraddizione con le disposizioni riportate nelle fonti ufficiali.

Queste norme stabiliscono:

- la procedura generale per le transazioni in contanti della banca;

- regole di stoccaggio, trasporto di contanti.

Le normative pertinenti sono considerate piuttosto rigide. Nelle istituzioni finanziarie, la contabilità delle operazioni (sia private che pubbliche) viene effettuata se esiste l'infrastruttura necessaria per mantenere la disciplina del contante. La sua presenza è uno dei criteri per l'autorità di regolamentazione di rilasciare una licenza a un istituto finanziario. La banca non ha il diritto di lavorare senza un permesso appropriato.

Esistono numerosi altri criteri che predeterminano la legittimità del possesso di una licenza da parte di un istituto di credito. Tra questi - il rigoroso rispetto della disciplina in contanti, nonché le disposizioni della legge che disciplinano le transazioni in contanti. Di grande importanza in questo caso, ovviamente, sono gli indicatori economici dell'istituto, ma la qualità della gestione del capitale bancario è in gran parte determinata dal grado di rispetto della disciplina del contante. Le qualifiche degli specialisti che lavorano nell'organizzazione, le capacità della sua infrastruttura e l'efficacia del sistema di gestione sono importanti qui.

Cassiere -l'elemento principale dell'infrastruttura necessaria alla banca per svolgere le operazioni in questione. Di solito è presentato in diverse varietà, che sono determinate dalle dimensioni dell'istituto finanziario, dalle caratteristiche dei servizi che fornisce. Studiamo più in dettaglio le specifiche del lavoro delle casse bancarie.

Caratteristiche dell'organizzazione del lavoro delle casse

Le principali operazioni di regolamento delle banche relative alla circolazione del contante sono effettuate nell'ambito delle seguenti principali tipologie di sportelli cassa:

- credito (accettano contanti da clienti o partner);

- materiali di consumo (in essi vengono emessi contanti);

- cambia;

- ricalcolatori di cassa.

L'esecuzione di determinate transazioni in contanti è possibile solo sulla base di documenti giustificativi interni. Sono emessi da un impiegato di banca, il più delle volte da un cassiere. Tali documenti possono essere ulteriormente certificati con un sigillo, altri elementi attestanti l'autenticità della fonte utilizzata. Spesso le operazioni di regolamento delle banche sono implementate su base unica.

Probabilmente, la maggior parte delle banche moderne ha i propri bancomat, attraverso i quali i fondi vengono emessi automaticamente ai propri clienti. Questa procedura presuppone che i clienti dell'istituto finanziario dispongano di carte di plastica emesse dalla banca.

È possibile emettere contanti da un bancomat di un istituto a cittadini che hanno in mano carte emesse da un' altra banca. In questo caso, l'istituto interessato può guadagnare extraaddebitando una commissione per l'assistenza ai clienti di altre organizzazioni. Ma questa procedura è possibile solo se la tessera plastificata consente di utilizzare uno di quei sistemi di pagamento supportati dalla banca che fornisce allo sportello automatico la funzione di acquisizione.

Oltre agli sportelli automatici, anche gli istituti finanziari utilizzano attivamente i terminali di pagamento, al fine, a loro volta, di accettare contanti dai clienti e accreditarli sui loro conti. Il prossimo gruppo più importante di operazioni commerciali della banca: le transazioni di credito. Consideriamo le loro specifiche in modo più dettagliato.

Specificità delle operazioni di prestito

Le operazioni di credito delle banche, in quanto è facile risalire, in base al loro nome, sono associate ai prestiti erogati dai rispettivi istituti. Sono rapporti giuridici fissati in appositi accordi con i clienti. Come nel caso delle transazioni in contanti, i servizi possono essere forniti a persone fisiche o giuridiche. Questo contratto stabilisce quanto la banca presta al mutuatario ea quali condizioni, in termini di interessi e periodo di rimborso.

Ci sono parecchie varietà di transazioni di credito. Possono essere classificati in base alla loro assegnazione a un particolare segmento. Pertanto, le operazioni di credito delle banche possono essere collegate ai mercati:

- prestiti al consumo;

- mutui;

- prestiti aziendali.

Ciascuno dei segmenti contrassegnati è caratterizzato da un approccio speciale della banca alla formazione dei contratti di prestito. Quindi, in zonai prestiti di credito al consumo sono erogati alla clientela per un periodo relativamente breve, a tassi di interesse abbastanza elevati, ma, di regola, senza garanzie. I prestiti ipotecari sono generalmente a lungo termine, sono emessi a un tasso di interesse inferiore e nella maggior parte dei casi - con l'acquisto di garanzie sotto forma di alloggio. I prestiti alle imprese, specialmente quando si tratta di prestiti alle imprese più grandi, possono essere caratterizzati dal desiderio di banche e mutuatari di determinare i termini individuali dell'accordo, a seconda delle dimensioni dell'attività, della sua redditività e della storia creditizia.

Un altro criterio per classificare le operazioni di credito è il formato del prestito. Sono:

- primaria;

- ha presentato accordi di rifinanziamento.

Prestito primario - un rapporto giuridico in cui una persona o un'organizzazione stipula per la prima volta un contratto con una banca o al fine di utilizzare i fondi ricevuti per risolvere problemi non legati al rimborso di prestiti esistenti. A sua volta, il rifinanziamento è un'operazione di credito, che è un rapporto legale sotto forma di un contratto di prestito per l'emissione di fondi a una persona per rimborsare i prestiti esistenti.

Le banche commerciali e le operazioni bancarie, come nel caso delle procedure di cassa, sono regolate dalle norme della Banca centrale della Federazione Russa. Tra i principali strumenti di influenza sul mercato del principale istituto finanziario dello Stato c'è il tasso chiave. In molti modi, determina il modo in cui le organizzazioni commerciali attuano la politica nel campo delle operazioni di credito. Studiamo le sue caratteristiche più in dettaglio.

Il tasso chiave come principale strumento normativo della Banca centrale della Federazione Russa

Molte operazioni della Banca di Russia possono influenzare il mercato del credito su scala nazionale, ma gli economisti considerano l'istituzione di un tasso chiave lo strumento più importante per la Banca centrale della Federazione Russa per influenzare la finanza sistema dello Stato. Il suo valore determina quale dovrebbe essere l'interesse di credito pagato dalle istituzioni finanziarie private alla Banca di Russia per l'utilizzo di fondi di emissione presi in prestito. Questo indicatore, a sua volta, influisce direttamente sulla percentuale che un istituto commerciale fisserà per i contratti di prestito con i propri clienti.

Più basso è il tasso chiave della Banca Centrale della Federazione Russa, più attivo è il mercato del credito privato, di norma. Una diminuzione significativa di esso, inoltre, di solito attiva il rifinanziamento, in quanto i titolari di prestiti in corso hanno l'opportunità di riprendere in prestito fondi, ma a tassi inferiori.

Un tasso chiave elevato viene solitamente fissato dalla Banca centrale in caso di una situazione problematica nell'economia statale. A sua volta, il miglioramento degli indicatori a livello macroeconomico può predeterminare il declino dell'indicatore corrispondente. Ciò può comportare un aumento della domanda di prestiti da parte di persone fisiche o giuridiche. In alcuni stati, il tasso chiave è minimo o addirittura negativo. Ciò è dovuto al desiderio delle autorità monetarie di aumentare il più possibile la capitalizzazione dell'economia.

Se il mercato del credito in un dato momentorallenta, quindi il management della banca può intensificare il lavoro relativo allo sviluppo dei servizi di cassa per i clienti. La soluzione di questo problema può essere facilitata dal fatto che le tipologie comuni di operazioni bancarie da noi considerate sono in molti casi interconnesse. Studiamo questo aspetto più in dettaglio.

Rapporto tra operazioni di cassa e credito delle banche

La circolazione del contante e l'emissione di prestiti sono le principali operazioni delle banche in termini di profitto. La regolarità della loro attuazione predetermina il fatto che spesso si tengono simultaneamente. Un semplice esempio: una banca, dopo aver approvato la richiesta di prestito di un cliente, firma con lui un accordo e gli chiede di recarsi alla cassa per ricevere denaro contante. Se una persona estrae una carta di credito, forse, avendola in mano, vorrà incassare denaro presso un bancomat. Successivamente, una persona dovrà depositare contanti sul suo conto di credito per rimborsare il prestito o sulla carta per lo stesso scopo.

Il fatto che una banca utilizzi la stessa infrastruttura per servire i clienti con prestiti utilizzata per le normali transazioni in contanti può svolgere un ruolo positivo nella diversificazione del modello di business di un istituto finanziario. Se una banca incontra difficoltà nella promozione di prodotti di credito, avrà l'opportunità di sviluppare attività legate direttamente ai servizi di cassa.

CV

Quindi, abbiamo considerato quali sono le principali operazioni monetarie delle banche: contanti e credito. Il primo - abbastanza altamente liquido, ma non molto redditizio. Le transazioni in contanti di una banca generano entrate principalmente dalle commissioni addebitate dall'istituto di credito. Indirettamente, predeterminano la comparsa di profitto dovuto alla formazione di riserve bancarie che possono essere utilizzate in altri settori di attività. La seconda operazione, invece, può aumentare notevolmente la patrimonializzazione di un istituto finanziario. Una banca, dopo aver emesso un prestito, di solito si aspetta di ricevere un profitto abbastanza elevato, ma esiste la possibilità che il cliente non riesca a rimborsare il prestito a causa di difficoltà finanziarie.

Quali operazioni bancarie hanno la priorità in termini di implementazione del modello di business in un determinato momento è stabilito dalla direzione di un istituto finanziario. Ciò dipende in gran parte dal valore del tasso chiave della Banca Centrale. Più è alto, meno intenso è il mercato del credito, di norma, e ha senso che la banca sviluppi attivamente aree relative al servizio clienti in contanti.