Tasse per la vendita di una casa: tariffe, caratteristiche di calcolo

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Molti cittadini sono interessati alle tasse quando vendono una casa in Russia. Esistono davvero? E se sì, in quali taglie? C'è un modo per evitare la tassazione? Dovremo capire tutto questo e non solo oltre. Come dimostra la pratica, non dovrebbero esserci reali difficoltà con la tassazione. È sufficiente prestare attenzione a diversi punti chiave della legislazione della Federazione Russa.

Imposte sulle vendite - essere o non essere

Ci sono tasse in Russia quando si vende una casa? Comprendere questo problema non è così difficile.

Il punto è che la suddetta transazione è chiamata vendita di immobili. Nel corso di esso, il proprietario riceve un profitto. Questi fondi devono essere riportati nelle dichiarazioni dei redditi.

Secondo le leggi vigenti, quando percepiscono un reddito, i cittadini devono denunciarlo alle autorità fiscali. Inoltre, la maggior parte dei profitti è tassata. La differenza sta nell'importo dei pagamenti imminenti.

Devo pagare le tasse sulla vendita della mia casa? Sulla base di quanto sopra, ne consegue che sì. Ma in pratica, le cose non sono così semplicisembra. Ci sono eccezioni in cui non è necessario trasferire denaro al Servizio fiscale federale.

Importante: l'utilizzo dei benefici non esonera dalla dichiarazione di reddito.

Importo dei pagamenti

Parleremo di casi eccezionali in seguito. Per cominciare, affrontiamo la tassazione quando si effettuano transazioni con la proprietà. Nel nostro caso si tratta di vendite. Cosa dovrebbero sapere tutti al riguardo?

Qual è la tassa sulla vendita di una casa? In questo caso, i cittadini sono tenuti a trasferire l'imposta sul reddito delle persone fisiche al fisco. È il 13% dell'importo ricevuto in base all'accordo.

Definisci base

Vale la pena prestare attenzione al fatto che l'attuale legislazione russa prevede molte sfumature e caratteristiche diverse per il calcolo dell'imposta sul reddito delle persone fisiche sulla vendita di immobili.

Ad esempio, potrebbero esserci problemi nella determinazione della base imponibile per ulteriori calcoli. In connessione con le nuove regole, ora le tasse sulla vendita di una casa verranno pagate non solo tenendo conto dell'importo previsto dal contratto di acquisto, ma anche tenendo conto del valore catastale dell'"immobile".

Cosa significa? Se l'importo del contratto di "vendita" dell'immobile è inferiore al 70% del prezzo catastale dell'oggetto, il cittadino dovrà pagare lo 0,7% del costo dell'oggetto del contratto catastale.

Vantaggi e tasse

Quale tassa sulla vendita di una casa dovrebbe essere trasferita al Servizio fiscale federale in questo o quel caso? È importante prestare attenzione al fatto che la tassazione non avviene sempre. A volte i cittadini possono essere esentati da spese aggiuntive.

In Russia, trasferisci denaro per le spese immobiliaril'operazione è necessaria se il vantaggio della transazione è superiore a 1.000.000 di rubli. In questo caso, bisognerà tener conto del fatto che in pratica si tiene conto dell'effettivo profitto del venditore. Cosa significa?

Devi tenere conto della differenza tra il costo originale della proprietà e l'importo della vendita da parte del nuovo proprietario. Se la cifra risultante è inferiore a un milione di rubli, non ci sarà alcuna tassazione. In caso contrario, dovrai pagare il 13% del reddito.

Per gli stranieri

Ma non è tutto. L'imposta sulla vendita di una casa con terreno può essere più alta. Si tratta di situazioni in cui il venditore è un cittadino straniero. Cioè, un non residente della Federazione Russa.

Il fatto è che tali transazioni comportano tasse più elevate. Gli stranieri trasferiscono al Servizio fiscale federale il 30% dell'utile che ricevono sul territorio della Federazione Russa. Fortunatamente, la maggior parte della popolazione russa non affronta tali situazioni.

Importante: sono considerati non residenti gli stranieri che hanno vissuto nella Federazione Russa per meno di 183 giorni nell'ultimo anno.

Casa e terreno: cosa accadrà alle tasse

Quali sono le tasse sulla vendita di terreni e case? In questo caso, di solito viene eseguita una transazione. Ma non esente da tassazione.

L'onere delle spese per l'operazione è a carico del venditore degli oggetti. Idealmente, si consiglia ai cittadini di indicare nel contratto separatamente l'importo per il terreno e separatamente per la casa.

Se ciò non viene fatto, dovrai affrontare un'enorme burocrazia e alcuni problemi. Ciò è dovuto al fatto che la casa e il terreno sono indipendentioggetti immobiliari. E il venditore dovrà riferire allo stato per la transazione con ogni unità di "immobiliare".

Ecco perché è meglio concludere 2 contratti contemporaneamente. Uno - per la vendita del terreno, l' altro - per la casa. Le tasse verranno comunque calcolate per ogni proprietà separatamente.

Importante: per l'acquirente non ci sono differenze nelle transazioni. Che l'acquisto di una casa, che l'acquisto di un terreno con una casa si realizzino allo stesso modo. Per ogni oggetto del contratto, il cliente potrà rivolgersi al Servizio fiscale federale meno la natura della proprietà.

Informazioni sui rapporti

L'imposta sulla vendita di una casa con un appezzamento di terreno verrà calcolata separatamente per ogni oggetto. Per il precedente proprietario, questa situazione può lasciare molti inconvenienti, ma sono tutti risolvibili.

Come abbiamo detto, i cittadini devono essere responsabili dei propri profitti. Se il proprietario ha venduto la sua proprietà, dovrà presentare una dichiarazione dei redditi al Servizio fiscale federale entro il 30 aprile dell'anno successivo al periodo di transazione.

In altre parole, se l'oggetto è stato venduto nel 2018, la segnalazione viene presentata prima del 2019-04-30, se nel 2017, la documentazione con il modulo IRPEF per 3 persone sarà nel 2018. Queste regole sono familiari a quasi tutti i contribuenti.

Scadenze fiscali

Fino a quale data sei legalmente obbligato a pagare le tasse quando vendi una casa? Il fatto è che la denuncia e il trasferimento di denaro al Servizio fiscale federale hanno termini diversi. E questa situazione a volte porta a fraintendere ciò che sta accadendo da parte della popolazione.

Conta le entrate come facciamo noicompreso il bisogno fino al 30 aprile successivo all'anno del periodo di transazione. Fino a quando dovrai trasferire denaro sotto forma di tasse?

Le transazioni devono essere effettuate entro e non oltre il 15 luglio. Anche qui si sottintende l'anno successivo a quello della conclusione di un contratto di compravendita di immobili di qualsiasi natura.

Vecchie case

Ora parliamo di piacevoli eccezioni alla regola. Come abbiamo già detto, non sempre i cittadini devono trasferire l'Irpef negli importi stabiliti dallo Stato. Ci sono eccezioni alla regola.

Iniziamo dai proprietari di immobili acquisiti molto tempo fa. Se la casa e il terreno sono stati acquistati prima del 2016, dovrai possedere la proprietà per almeno 3 anni per essere esente da tasse. Successivamente, qualsiasi profitto ricevuto dalle transazioni non è soggetto all'imposta sul reddito delle persone fisiche.

Di conseguenza, se un cittadino ha acquistato un immobile prima del 2016 e lo ha venduto prima della scadenza del periodo di 3 anni di proprietà dell'oggetto, dovrà trasferire integralmente le tasse allo stato.

Importante: al momento, questa regola è quasi inesistente. Recentemente sono entrati in vigore nuovi principi di esenzione fiscale per la vendita di "immobili".

Nuova proprietà

Cosa fare con gli oggetti acquistati dopo il 1 gennaio 2016? Tale proprietà è soggetta a diverse regole di esenzione fiscale. Di cosa si tratta?

Per non pagare le tasse sulla vendita di una casa (con o senza un terreno - questo non è così importante), devi avere la proprietà dell'oggetto in base al contratto di "acquisto" per almeno 5anni.

Ciò significa che se possiedi la proprietà venduta per meno di cinque anni, dovrai trasferire completamente l'imposta sul reddito delle persone fisiche alle autorità fiscali. In caso contrario non resta che presentare la dichiarazione dei redditi indicando il reddito percepito.

Importante: se una casa viene venduta con terreno, per vantaggi, dovrai tenere conto della proprietà di ogni oggetto separatamente. Potrebbe risultare che non dovrai pagare l'imposta sul reddito delle persone fisiche per la terra, ma dovrai pagare per intero la casa. È una situazione abbastanza normale per la quale ogni cittadino moderno dovrebbe essere preparato.

Vendita di eredità

Alcune persone preferiscono sbarazzarsi della proprietà ereditata. Ad esempio, per la sua inutilità. Per cosa prepararsi in questo caso?

Le tasse sulla vendita di una casa per successione saranno le stesse di una normale transazione di vendita. Tali oggetti sono soggetti alle stesse regole delle situazioni generali.

Quando entrano in eredità, i cittadini, per legge o per volontà, i parenti stretti del defunto non pagano le tasse. Ma quando si vende la proprietà in questione, l'imposta sul reddito delle persone fisiche viene applicata per intero.

Quota in vendita

Ha avuto la vendita della casa da parte di un pensionato? Le tasse devono essere pagate per intero. L'età pensionabile in questo caso non è una base per l'esenzione dall'imposta sul reddito delle persone fisiche.

Nella vita reale, gli immobili hanno più proprietari. Ogni proprietario può vendere la sua quota di proprietà. Cosa succede alle tasse con tutto questo?

NDFL sarà calcolato tenendo conto della quota del venditore nell'oggetto. Se il proprietario vende 1/4immobiliare, dovrà pagare il 13% dell'importo specificato nel contratto. In questo caso, l'importo non deve essere inferiore al 70% del costo della stessa quota secondo il catasto.

Se la quantità di denaro ricevuta è inferiore all'importo in base all'inventario della parte venduta dell'oggetto, dovrai affrontare un coefficiente dello 0,7%. Il valore catastale della quota sarà moltiplicato per questa cifra, risultando in una tassa sulle transazioni.

Più proprietari

Abbiamo scoperto quale imposta sulle vendite di case trasferire al Servizio fiscale federale in un caso o nell' altro. E abbiamo anche conosciuto i principali vantaggi fiscali. Non è così difficile riempirli.

Come abbiamo detto, il settore immobiliare mostra sempre più proprietari multipli. Con la procedura per il calcolo dell'imposta in caso di vendita di un'azione, anche tutto è chiaro. Ma cosa succede se la proprietà viene venduta per intero?

Supponiamo che tutti i proprietari dell'oggetto accettino di rivendere la loro proprietà. Cosa accadrà alle tasse?

Ogni proprietario trasferirà una tassa separata al Servizio fiscale federale, calcolata in proporzione alla parte della proprietà assegnata nell'oggetto. Non è molto conveniente, ma non ci sono altre opzioni.

Di conseguenza, minore è la quota di un cittadino, minore dovrà essere trasferita al Servizio fiscale federale come tassa per un contratto di compravendita.

Importante: per la suddetta transazione, ogni partecipante alla transazione segnalerà separatamente alle autorità fiscali.

Procedura per concludere affari

Dovrai pagare le tasse sulla vendita di una nuova casa quando la proprietà della stessa è inferiore a 5 anni (o 3 seavvenuta prima del 2016-01-01). Considera l'intera procedura in modo più dettagliato.

Le istruzioni per pagare le tasse per la vendita di "immobili" si presentano così:

1. Concludi un accordo di vendita e acquisto. È meglio condurlo alla presenza di un notaio o al MFC.
2. Raccogli un determinato pacchetto di documenti. Lo incontreremo più tardi.
3. Crea dichiarazioni dei redditi sotto forma di imposta sul reddito per 3 persone. Puoi farlo tu stesso o contattare società specializzate che aiuteranno i venditori a pagamento.
4. A tempo debito, rivolgersi al Servizio fiscale federale nel luogo di registrazione o soggiorno temporaneo con la dichiarazione e i certificati preparati in anticipo.
5. Trasferisci denaro nell'importo prescritto all'autorità fiscale locale prima dell'orario specificato in precedenza. Si consiglia di conservare la ricevuta o la ricevuta. Possono essere utili se il Servizio fiscale federale incontra fallimenti o sorgono domande sul trasferimento dell'imposta sul reddito delle persone fisiche per la proprietà.

Ecco fatto. Se ti prepari in anticipo per i processi, puoi ridurre al minimo tutte le seccature. I cittadini coscienziosi, di regola, non hanno problemi con le tasse e le denunce.

Documenti da richiedere al Servizio fiscale federale

Abbiamo capito come pagare le tasse sulla vendita di una casa con un terreno. E cosa è utile dai documenti per l'attuazione dell'attività? La dichiarazione dei redditi semplicemente non sarà accettata senza determinati certificati.

Oggi il venditore di "immobili" deve portare con sé:

• modulo imposta sul reddito per 3 persone;
• copia e contratto di vendita della proprietà in originale;
• estratto da USRN;
• ricevuta di denaro oqualsiasi altro documento che confermi il trasferimento di fondi per la transazione;
• ID del richiedente;
• certificati attestanti i costi primari dell'oggetto venduto;
• certificati di titolarità della proprietà (testamento, dichiarazioni di successione, donazioni, ecc.).

Ecco fatto. Come dimostra la pratica, i proprietari coscienziosi non hanno problemi con la vendita della loro proprietà. Anche la dichiarazione dei redditi è facile.

Come calcolare correttamente le tasse

Alcune persone si chiedono come calcolare l'importo approssimativo delle tasse sulla vendita di una casa o di un' altra proprietà. È abbastanza difficile farlo da soli. Soprattutto se l'oggetto ha più proprietari.

Idealmente, è necessario contattare il Servizio fiscale federale e ottenere lì le informazioni pertinenti. Importi approssimativi (e talvolta esatti) dell'imposta sul reddito delle persone fisiche aiutano a calcolare calcolatrici fiscali speciali.

Il lavoro con questo servizio è il seguente:

1. Vai al sito web del calcolatore delle tasse.
2. Seleziona i parametri del pagamento imminente.
3. Premere il pulsante "Calcola".

L'importo del pagamento imminente apparirà sullo schermo. Veloce, facile, conveniente e assolutamente gratuito!