Raccolta di fondi. Cosa include questa operazione bancaria - descrizione completa

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Raccolta di fondi - che cos'è? Probabilmente molte persone fanno questa domanda. Questo articolo ti aiuterà a capire tutto. Per cominciare, dovrebbe essere data una definizione del termine presentato. Quindi, questa è una procedura per la raccolta e il successivo trasporto di valuta in contanti sia tra organizzazioni diverse che tra dipartimenti di una. Inoltre, la raccolta dei fondi comporta lo spostamento di eventuali oggetti di valore. Ad esempio, documenti importanti, metalli preziosi, carte bancarie e altro ancora.

Atti

Dal momento che la raccolta di contanti, cambiali, documenti di pagamento e regolamento, così come altre procedure bancarie, è una transazione in contanti, è necessario prima redigere alcuni documenti. Per cominciare, viene concluso un accordo tra l'organizzazione che fornisce la raccolta di contantiservizi e l'azienda che ne ha bisogno. Tuttavia, non dovresti limitarti alle persone giuridiche, poiché ci sono situazioni in cui è richiesta anche la raccolta di fondi per le persone fisiche.

È importante ricordare che le organizzazioni che forniscono tali servizi lavorano a stretto contatto con le banche, che, a loro volta, emettono tessere di sicurezza numerate su base mensile. Indicano nel dettaglio: il nome, i recapiti, l'indirizzo e l'orario di lavoro dell'organizzazione, i numeri dei bagagli a loro assegnati, nonché l'orario e la frequenza di arrivo dei raccoglitori. Naturalmente, l'ultimo dei dati elencati è determinato in base al volume delle banconote trasportate. Ad ogni sacco vuoto coinvolto nel processo descritto viene assegnato un proprio numero. Quindi il responsabile del servizio di incasso coordinerà con l'organizzazione assistita l'orario di arrivo dei veicoli specializzati.

Essenziale

Naturalmente, il processo chiamato "raccolta fondi" richiede il rispetto di molte regole, una delle quali non è solo la ricezione di una borsa vuota, ma anche l'esecuzione dei relativi documenti. Quindi, l'elenco di tutto il necessario, rilasciato al dipendente prima di partire, è il seguente: un contenitore specializzato contrassegnato da un numero individuale, chiavi, un timbro, tessere di sicurezza, nonché procure per il trasporto di valuta estera o altro oggetti di valore.

Azioni all'arrivo

Gli atti normativi precisano la sequenza di azioni che la persona autorizzata è obbligata a compiereun dipendente consegnato al luogo di prestazione dei servizi richiesti. Per cominciare, il cassiere deve controllare i documenti comprovanti l'identità della persona arrivata, la procura per il trasporto, la tessera di sicurezza, e accettare anche un nuovo bagaglio vuoto assegnato a questa società. E, a sua volta, fornire un campione del sigillo e un sacchetto pieno di banconote, non dimenticare di allegare fattura e ricevuta appropriata. Inoltre, i compiti del cassiere comprendono la redazione di un documento che indichi tutte le operazioni eseguite. Quindi l'estratto conto e il registro compilato vengono controllati per verificare il rispetto degli importi dichiarati e le carte vengono riposte nella borsa dei contanti. L'elemento successivo, che comprende un processo chiamato "raccolta fondi", può essere considerato la procedura di suggellamento. In presenza del cassiere, è necessario verificare l'integrità sia del sigillo in dotazione che della busta, nonché l'inaccessibilità del contenuto all'interno. Un dipendente dell'organizzazione assistita compila la scheda di sicurezza, dopodiché la persona autorizzata controlla i numeri su di essa, nella ricevuta e nella fattura. Nel caso in cui il cassiere abbia commesso un errore durante la compilazione della scheda di sicurezza, deve essere immediatamente corretto per l'immissione corretta. Questa azione deve essere eseguita dallo stesso dipendente. La correttezza del nuovo marchio è certificata dalla firma del cassiere.

Condizioni importanti

Nel processo di accettazione di una borsa con contanti e tutti i relativi documenti, il collezionista firma la ricevuta, la certifica con il timbro dell'organizzazione e prescrive la data successivache lo restituisce alla cassa. Tuttavia, possono verificarsi casi in cui un dipendente di un istituto di servizi riscontra varie violazioni. È importante notare che una deviazione dalle regole prescritte non riguarda solo i difetti del sacchetto e della chiusura, ma anche l'errata preparazione della dichiarazione di accompagnamento. Sorge subito la domanda: cosa fare in una situazione del genere? La raccolta dei fondi sarà completata con successo se i difetti riscontrati possono essere eliminati in presenza di una persona autorizzata, senza violare il suo programma di lavoro. Nel caso in cui non sia possibile intraprendere azioni per eliminare le violazioni il prima possibile, il bagaglio non verrà accettato. Di conseguenza, l'incasso (in un punto vendita, ad esempio) viene effettuato durante una successiva visita all'organizzazione di servizio. Naturalmente non bisogna dimenticare di apporre l'apposito contrassegno nella colonna "gare ripetute" del foglio presenze.

Accettare la borsa in banca

Questa procedura presenta alcune differenze caratteristiche ed è considerata più complicata della ricezione di banconote e altri beni materiali da parte del servizio di ritiro. Per cominciare, è necessario notare la procedura per le azioni eseguite da un dipendente di una struttura bancaria. Ha l'obbligo di controllare la conformità delle annotazioni fatte in tutti i documenti allegati: fattura, tessera di sicurezza o ricevuta, nonché di ispezionare attentamente la borsa per eventuali danni (come toppe, strappi di tessuto, cuciture esterne, rotture di lacci o comparsa di nodi), identificare guarnizioni e serrature difettose. Dopodiché, dovresti controllare i numeri indicati sulla borsa e sudocumenti correlati.

Violazioni in questa fase

Se un funzionario bancario rileva incongruenze nei documenti di accompagnamento, viene annotata una nota nella colonna delle note del registro degli assegni, che viene successivamente approvata sia dalla parte ricevente che da quella consegnante. Nel caso in cui si riscontrino tracce di danneggiamento sulla borsa, questa è soggetta ad apertura con successivo ricalcolo del contenuto (pezzo o foglio). L'identificazione della carenza o dell'eccedenza è registrata nell'atto di apertura. Il nome e i dettagli dell'organizzazione, la data e il motivo dell'autopsia, nonché le posizioni, i cognomi e le iniziali dei dipendenti che hanno eseguito l'autopsia e che erano presenti, informazioni sulla stanza in cui è stata eseguita questa procedura.

Raccolta di contanti: messaggi

Poiché la suddetta procedura rientra nella categoria della contabilità, è necessario emettere un ordine di pagamento in contanti, dove verrà utilizzato il conto 57 “Trasferimenti in transito”. Questo è considerato conveniente sia per le organizzazioni che per i collezionisti stessi. Considera il seguente esempio. L'organizzazione deve trasferire l'importo di 700 mila dollari. e.alla banca per il successivo accredito su qualche conto corrente. La commissione è dello 0,2% dell'importo ricevuto.

Contabilità per il trasferimento di contanti alla banca

Operazione	Cablaggio	Importo (c.u.)	Documento base
Trasferimento dalla cassa al servizio di incasso	Kt 50 Re-t 57	700 000	Nota di emissione di contanti, ricevuta
Accreditamento di fondi sul conto corrente	Kt 57 Re-t 51	700 000	Estratto conto corrente bancario
Commissione bancaria (0, 2%)	Imposta 51 Re-t 91.2	1400	Estratto conto corrente bancario

Quindi, la raccolta dei fondi è chiaramente presentata nella tabella sopra.