Come controllare un'organizzazione: modi per controllare le aziende

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Le re altà degli affari russi e i cambiamenti nella legislazione russa ci obbligano a prestare attenzione quando scegliamo una controparte come partner, sia che si tratti di una relazione con un acquirente, venditore o app altatore. Durante una crisi, di solito ci sono più schemi di frode che possono causare seri danni a un'azienda.

Perché è necessario controllare le attività dell'organizzazione

In primo luogo, consente di identificare partner o clienti senza scrupoli, la cui collaborazione può causare danni finanziari all'azienda.

In secondo luogo, i rischi di partecipare a un contenzioso sia come attore che come imputato sono ridotti.

Terzo, le pretese delle autorità fiscali in assenza di due diligence sono prevenute. Ciò elimina la possibilità di tasse aggiuntive.

Il controllo della controparte èpratica naturale nel lavoro delle grandi aziende. Per fare ciò, la struttura organizzativa dell'impresa prevede un ufficio legale, un servizio di sicurezza. Nel campo visivo di queste divisioni non ci sono solo questioni di conformità con la legge e di sicurezza all'interno dell'azienda, ma anche il lavoro con le persone giuridiche.

E se il fatturato e il reddito delle grandi imprese giustificano il costo del mantenimento di uno staff di avvocati e "guardie di sicurezza", allora le opportunità per le piccole imprese sono molto più modeste. Pertanto, condivideremo la nostra esperienza e i nostri consigli su come il proprietario di una piccola azienda o i suoi dipendenti possono controllare la controparte da soli.

Come controllare un'organizzazione

Suggeriamo di utilizzare il seguente elenco di azioni:

1. Studio dei documenti costitutivi.
2. Verifica la presenza dell'organizzazione sul sito del servizio fiscale.
3. Analisi della controparte da parte di risorse di terze parti.
4. Cerca informazioni attraverso il sito web degli ufficiali giudiziari.
5. Raccogliere la reputazione online di un'azienda.
6. Conferma delle licenze esistenti e dei certificati SRO (se presenti).
7. Verifica dei fondatori e delle persone che hanno il diritto di agire senza procura.
8. Valutazione della situazione finanziaria.

Controllo dei documenti costitutivi

Per iniziare a raccogliere informazioni, consigliamo di richiedere i documenti costitutivi: lo statuto, il certificato TIN, PSRN, la decisione di creare un ente o atto costitutivo, un nuovo estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato.

Nella carta, dovresti prestare attenzione al frontespizio, che indica:

• nome azienda;
• motivi per la registrazione di una persona giuridica (decisione o atto costitutivo);
• data di registrazione;
• firma e dettagli del fondatore.

La sezione "Disposizioni generali" fornisce il nome completo e abbreviato dell'azienda, l'indirizzo della sede, gli obiettivi e le attività. Anche le rubriche “Stato giuridico dell'organizzazione”, “Organo esecutivo” sono oggetto di attento studio.

Certificato di TIN e OGRN - documenti emessi dal Servizio fiscale federale al momento della registrazione di un contribuente. Entrambi i documenti devono riportare i timbri dell'Agenzia delle Entrate, gli stessi nomi, le date di immatricolazione e un unico codice PSRN

La decisione di creare o l'atto costitutivo viene verificata per la coincidenza dei nomi dell'organizzazione, indirizzo legale, nomina del direttore e dati del suo passaporto.

Un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato è un riepilogo delle informazioni su una società registrata nel database dell'ispettorato fiscale. Il documento dovrebbe prestare attenzione alla data di ricezione. Confrontare le informazioni sul nome della controparte, il suo indirizzo legale, le informazioni sui fondatori e altre persone autorizzate ad agire senza procura (direttore).

Inoltre, l'estratto contiene i codici TIN dei fondatori e del direttore, codici OKVED, informazioni sull'importo del capitale autorizzato e documenti in base ai quali sono stati registrati i dati in fase di registrazione e modifiche ai documenti costitutivi (ad esempio, modifica del direttore, fondatore, indirizzo legale).

Cosa dovrebbe avvisare: la discrepanza tra i dati in questi documenti indica la probabilità di falsificazione. La presenza di registrazioni di un cambiamento di amministratore, fondatore o indirizzo legale classifica l'organizzazione come gruppo a rischio dal punto di vista delle autorità fiscali.

Raccogliere informazioni sull'azienda sul sito web IFTS

Puoi controllare l'organizzazione del servizio fiscale sul sito Web ufficiale dell'autorità fiscale. La sezione principale è il servizio "Rischi d'impresa: verifica te stesso e la tua controparte". A questo punto, puoi ottenere un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. I dati della copia elettronica da te ottenuti vengono confrontati con l'opzione fornita dalla controparte.

Verifica della controparte con risorse di terze parti

Dove controllare ulteriormente l'organizzazione? I servizi più diffusi per la raccolta di informazioni sulle controparti sono forniti da SBIS e Kontragent.

Nella prima opzione, è necessario aprire il sito Web dell'operatore per l'invio delle segnalazioni "SBIS". Il periodo di prova è di 8 giorni e viene fornito dopo la registrazione. Per effettuare la ricerca è necessario inserire il TIN o il nome dell'azienda negli appositi campi. Il risultato viene visualizzato sotto forma di dossier e include informazioni sul TIN assegnato, codici OGRN, indirizzo di registrazione, informazioni sull'amministratore, posizione finanziaria, rating dell'azienda e partecipazione come convenuto, attore o terza parte in procedimenti giudiziari.

La ricerca viene eseguita allo stesso modo attraverso la seconda risorsa. Le informazioni sull'organizzazione vengono visualizzate in modo simile.

Cosa dovrebbe allertare: la persona indicata dal direttore o dal fondatore è iscritta in un ruolo simile in diverse società. L'organizzazione si trova all'indirizzo di registrazione di massa. Il dossier contiene informazioni sulla presenza di azioni legali nella storia dell'impresa. La decodifica del rating contiene segnali di evasione fiscale, fallimento e presenza di perdite.

Cerca informazioni attraverso il sito web degli ufficiali giudiziari

I dati del portale web ci permetteranno di trarre conclusioni sulla presenza di reclami da parte di agenzie governative (mancato pagamento delle tasse) e di terzi.

Puoi controllare l'organizzazione tramite TIN, nome e regione di ubicazione sul sito Web del servizio giudiziario (SSP). Se le informazioni sono disponibili nel database, verrà generata una tabella contenente il nome dell'ente statale, un collegamento alla data e al numero di procedimenti esecutivi, il tipo e l'importo del debito.

Se non ci sono dati nel database, si può trarre la prima conclusione sull'affidabilità della società controllata.

Raccogliere dati sulla reputazione online di un'azienda

Come query di ricerca, ti consigliamo di scegliere il codice TIN, PSRN, nome dell'azienda. Tuttavia, va tenuto presente che nella maggior parte dei casi il nome dell'azienda non è univoco. Anche in una regione possono essere registrate più imprese con lo stesso nome. TIN e OGRN sono codici univoci assegnati a una sola organizzazione.

La ricerca di informazioni nello spazio Internet ti consentirà di trovare recensioni di altri utenti in meritoazienda verificata. Inoltre, utilizzando il TIN e il PSRN, è possibile ottenere collegamenti a decisioni giudiziarie riguardanti la controparte selezionata, se tale esisteva nella sua storia di attività.

Conferma di licenze esistenti e certificati SRO

Inoltre, l'organizzazione può fornire una licenza o un certificato di SRO nel pacchetto di documenti. Considera quali sono le aree di attività più popolari per le piccole imprese che richiedono una licenza:

• tutti i tipi di operazioni, dallo sviluppo alla manutenzione di strumenti di crittografia e sistemi informativi;
• operazioni dallo sviluppo alla vendita, all'acquisto o alla scoperta di apparecchiature per ottenere segretamente informazioni;
• attività sulla privacy;
• industria farmaceutica;
• lavoro di istituzioni mediche, farmacie, ecc.;
• trasporto di passeggeri e merci via acqua, aria, strada, ferrovia;
• lavoro delle società di scommesse;
• attività investigative e di sicurezza privata;
• operazioni di rottami ferrosi e non ferrosi;
• occupazione di cittadini della Federazione Russa al di fuori del territorio della Russia;
• servizi di comunicazione e di radiodiffusione televisiva e radiofonica;
• attività delle istituzioni educative;
• servizi di mappatura e geodetica.

A seconda del tipo di licenza, puoi utilizzare diversi servizi web. Puoi controllare le licenze di organizzazioni di vario tipo ai link degli enti statali settoriali di registrazione ed emissione.

La verifica dell'appartenenza all'SRO è un po' difficile altrimenti. Viene eseguita la seguente sequenza di azioni:

1. In primo luogo, viene studiato il certificato stesso, dove sono indicati il numero di registrazione e il nome dell'organismo di autoregolamentazione.
2. Sul sito web di Rostekhnadzor, apri una ricerca avanzata e inserisci il nome dell'OAD che ha emesso il documento.
3. Nei risultati della ricerca, apri le informazioni sull'organizzazione e trova un link al sito.
4. Sul portale Internet dell'azienda, trova una sezione sull'appartenenza all'SRO.
5. Inserisci il nome o il TIN dell'organizzazione che ha fornito il certificato di ammissione.
6. Se nel database è presente un'azienda, verranno visualizzate le informazioni sulla data di ingresso, il numero di registrazione e altre informazioni divulgate dall'organizzazione di autoregolamentazione sui suoi partecipanti.

Verifica dei fondatori e delle persone che hanno il diritto di agire senza procura

I dati ottenuti ci consentiranno di trarre conclusioni sulla natura dei problemi esistenti e sul loro possibile impatto sulle prestazioni dell'entità giuridica sottoposta a revisione.

Fonti di informazione sono anche i siti web del servizio giudiziario, VLIS, "Controparti".

Valutazione della posizione finanziaria

Per questo viene effettuata l'analisi dei bilanci dei periodi precedenti. Indicatori significativi di crediti o debiti con attività irrilevanti (il costo delle immobilizzazioni, delle merci e dei materiali nei magazzini, lo stato dei conti liquidati, ecc.) e un piccolo fatturato annuo sono un segnale di cautela. È meglio affidare lo studio del bilancio al personalespecialista. Un dipendente esperto troverà facilmente indicatori discutibili e informerà il direttore.

Ci auguriamo che i nostri lettori abbiano ora istruzioni dettagliate per una verifica completa della controparte: dai documenti costitutivi alla verifica dell'OAD dell'organizzazione.