Quali documenti sono necessari per una detrazione fiscale: un elenco di documenti per la registrazione

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Applicare le detrazioni fiscali è un servizio abbastanza popolare. Ma cosa deve essere preparato per l'attuazione del compito? E chi è idoneo a presentare una petizione in forma fissa? Di seguito considereremo i documenti necessari per una detrazione fiscale, oltre a conoscere le regole di base per calcolare i fondi corrispondenti alla popolazione. Senza quest'ultimo, la preparazione delle carte sarà inutile. Pertanto, si dovrà prestare la dovuta attenzione alle norme legali.

Caratteristica

Cos'è una detrazione fiscale?

Questo è il nome dato al processo di recupero di parte delle spese per determinati servizi a fronte delle imposte rimesse sul reddito. Se una persona paga l'imposta sul reddito delle persone fisiche, ha diritto a ricevere un servizio, anche se non è sempre così.

Infatti, lo stato rimborserà una certa somma di fondi al richiedente per spese specifiche. Ma con alcune restrizioni. Verranno discussi in seguito.

Tipi di reso

Quali documenti sono necessari per una detrazione fiscale? Il problema principale è la mancanza di una risposta chiara alla domanda posta. Tutto dipende dalla situazione specifica e dal tipo di reso.

Fino ad oggiè consuetudine destinare tali detrazioni:

• standard ("per bambini");
• sociale (per cure/istruzione/droghe);
• proprietà (per un mutuo o acquisto regolare di immobili);
• professionale (rilasciato principalmente da imprenditori individuali, non lo faremo conoscere).

Di conseguenza, studieremo ogni scenario. Solo con un'adeguata preparazione sarà possibile recuperare rapidamente parte dei costi per determinate operazioni.

Condizioni di base

Pensare a quali documenti per ottenere una detrazione fiscale torneranno utili nel 2018? Per cominciare, dovrai studiare le regole di base per la presentazione delle domande dei moduli stabiliti. Dopotutto, non tutti i cittadini hanno diritto al rimborso delle spese sostenute.

Oggi ci sono queste regole per ottenere una detrazione:

1. Il richiedente deve avere la cittadinanza russa. Agli stranieri non viene offerto lo studio della legge.
2. Un cittadino deve trasferire l'imposta sul reddito delle persone fisiche alle autorità fiscali per un importo del 13%, né più né meno. Di conseguenza, non tutti gli imprenditori potranno esercitare il proprio diritto al rimborso.
3. Una persona deve avere un lavoro formale. Oppure deve registrarsi come imprenditore individuale. Il reddito non ufficiale non viene preso in considerazione dalle autorità fiscali.
4. La transazione per cui paga il richiedente deve essere registrata presso la persona che richiede il rimborso. Tutte le transazioni vengono eseguite anche per conto della rispettiva persona.

Importante: sotto certocircostanze, puoi restituire denaro per i servizi resi a coniuge, figli, fratelli e sorelle.

Limiti e restrizioni

I documenti per l'ottenimento di una detrazione fiscale di un tipo o dell' altro devono essere preparati solo quando esiste un diritto per il servizio. Scompare una volta esauriti i limiti impostati per ogni tipo di reso.

In base alle leggi vigenti, la detrazione è del 13% delle spese sostenute. Allo stesso tempo, è impossibile recuperare più di quanto una persona abbia trasferito le tasse sotto forma di imposta sul reddito delle persone fisiche in un dato anno.

Inoltre, ogni tipo di detrazione ha i suoi limiti. Vale a dire:

• per l'acquisto di proprietà - 260.000 rubli;
• su un mutuo - 390.000 rubli;
• detrazioni sociali - 120.000 rubli (e non più di 50.000 rubli per l'istruzione di ogni bambino).

La detrazione standard per un figlio è emessa dal datore di lavoro ed è fissa. Non conosceremo nemmeno questo scenario.

Importante: non puoi restituire più di 15.600 rubli in totale per qualsiasi detrazione sociale all'anno. Ma un cittadino può chiedere un rimborso immediato per 3 anni trascorsi dalla conclusione della transazione.

Le regole di cui sopra non si applicano a trattamenti costosi. Per questo puoi restituire esattamente il 13% dei pagamenti.

Dove fare domanda

Molti sono interessati a dove andare con i documenti per una detrazione fiscale. Questa è una domanda piuttosto semplice. Ma ognuno decide da solo cosa fare.

In Russia si accettano richieste di moduli prestabiliti:

• tassecorpi;
• MFC;
• Servizi a finestra singola.

Alcuni tipi di reso possono essere emessi dal datore di lavoro. Ad esempio, una detrazione standard o sociale.

Procedura delle azioni

È importante non solo comprendere gli aspetti legali della questione in esame e l'elenco dei documenti richiesti per una detrazione fiscale, ma anche capire come agire in questo o quel caso.

Consideriamo la procedura per presentare una domanda al Servizio fiscale federale della Federazione Russa. Il cittadino avrà bisogno di:

1. Crea un pacchetto di documenti necessari per un caso particolare.
2. Compila una richiesta di rimborso. La richiesta deve includere i dettagli dell'account del destinatario dei fondi.
3. Invia una domanda all'autorità di registrazione.
4. Aspetti una risposta dal Servizio fiscale federale. Di solito arriva entro 1,5-2 mesi.
5. Ricevi denaro sul conto specificato. Il processo richiede altri 60 giorni.

Non c'è niente di difficile o incomprensibile in questo. La cosa principale è scoprire quali documenti sono necessari per ricevere una detrazione fiscale di un tipo o dell' altro.

Importante: se il servizio viene negato, il Servizio fiscale federale ne indica il motivo nella sua risposta. Alla persona viene concesso un mese per correggere la situazione senza inviare nuovamente la richiesta.

Pacchetto principale

Quali documenti di detrazione fiscale devono preparare tutti i potenziali richiedenti? Questa non è una domanda così difficile. Soprattutto se lo dividi in più parti.

Per cominciare, facciamo conoscenza con l'elenco dei documenti richiesti in ogni circostanza. È incluso indipendentemente dal tipo di reso.

Il richiedente dovrà:

• certificati di reddito (ad esempio, sotto forma di imposta sul reddito per 2 persone);
• dichiarazione dei redditi per un determinato periodo;
• carta d'identità;
• dichiarazione;
• assegni e ricevute che indicano il fatto di determinate spese.

Ma non è tutto. Quali documenti potrebbero essere ancora necessari per una detrazione fiscale? Affrontiamo ulteriormente questo problema!

Importante: tutti i documenti di pagamento devono essere rilasciati al richiedente. In caso contrario, il reso non verrà elaborato.

Acquisto di una proprietà

Per cominciare, studiamo lo scenario più comune. Si tratta della restituzione delle spese per l'acquisto dell'immobile. In particolare, immobiliare.

Consideriamo il processo di formazione di un pacco di carte usando l'esempio dell'acquisto di un appartamento. In questo caso, il richiedente è tenuto a:

• Dichiarazione USRN;
• contratto di acquisto di proprietà;
• dichiarazioni e ricevute del venditore che ha ricevuto denaro per l'operazione.

Questi componenti fanno capo ai giornali elencati in precedenza. A volte devi sforzarti di ottenere il diritto al ritorno. Soprattutto quando si richiedono servizi matrimoniali.

Per i familiari

È possibile integrare i documenti per la detrazione fiscale per un appartamento. Ad esempio, se stiamo parlando di ottenere un rimborso da parte di un familiare. Allora è meglio prepararsi per intero al processo.

Il fatto è che spesso ai candidati familiari viene chiesto di:

• certificati di matrimonio/divorzio;
• certificati di adozione;
• Certificati di nascita di tutti i bambini (soprattutto se sono proprietari dell'appartamento che viene rimborsato).

In alcuni casi, è necessario prelevare un estratto dal conto personale dell'appartamento e dall'ITV. Di norma, tale documentazione non è richiesta ai cittadini. Ma tornerà utile quando si acquista una proprietà.

Mutuo e restituzione

Quali documenti sono utili per una detrazione fiscale quando si acquista un immobile con un mutuo? Questa domanda sta cominciando a preoccupare molte famiglie moderne.

Finora, il Servizio fiscale federale, quando effettua una restituzione per il prestito principale, chiede:

• contratto di mutuo;
• programma di pagamento;
• ricevute per il pagamento delle bollette scadute;
• certificato di proprietà dell'appartamento.

Ecco fatto. Si consiglia di allegare in originale i riferimenti elencati. Anche le loro copie non saranno superflue. Non è necessario certificare la documentazione.

Interessi ipotecari

Quali documenti preparare per una detrazione fiscale se si desidera restituire i fondi per gli interessi ipotecari? In questo caso, il pacco di documenti non sarà troppo grande. Assomiglia a dichiarazioni per la restituzione di denaro nell'ambito del contratto di mutuo principale.

Inoltre, i candidati dovranno portare:

• controllo degli interessi;
• programma di rimborso del prestito.

Nient' altro necessario. In re altà, tutto è molto più semplice di quanto sembri. E se un cittadino si prepara in anticipo per l'operazione, potrà richiedere denaro senza troppi problemi.

Trattamento personale

Adessoconsiderare i ritorni sociali. Ad esempio, per il trattamento. Questo è uno scenario abbastanza comune. Soprattutto quando si tratta di parto retribuito o cure odontoiatriche.

Nella Russia moderna, tali documenti necessari sono assegnati per una detrazione fiscale per il proprio trattamento (o per l'acquisto di medicinali):

• contratto con un istituto medico;
• documenti di pagamento;
• relazione medica con prescrizione di medicinali;
• licenza per struttura medica;
• licenza del medico (in alcuni casi).

Per predisporre la documentazione di base per la restituzione del denaro per i servizi resi, un cittadino deve rivolgersi all'anagrafe dell'ospedale prescelto. Formeranno rapidamente un pacchetto dai riferimenti elencati. L'importante è portare con sé le ricevute che confermano le spese.

Trattamento bambini

L'opzione successiva è richiedere una detrazione per l'assistenza all'infanzia. Di solito significava minorenni e disabili.

In tali circostanze, è necessario richiedere in aggiunta un certificato di nascita o di adozione dal Servizio fiscale federale. Inoltre, dovrai dimostrare che è stato il richiedente a pagare i servizi medici. Questo è facile da fare.

Come in tutti i casi precedenti, è necessario allegare questi documenti per una detrazione fiscale al pacchetto principale di documenti. Puoi inviare una richiesta di considerazione e attendere una risposta dalle autorità fiscali.

Proprio studio

Un altro scenario è un appello al Servizio fiscale federale per ricevere denaro per le tasse scolastiche. Ad esempio, un fratello o una sorellatuo figlio o te stesso. Esercitare il diritto è molto più facile di quanto sembri.

Studiamo certificati aggiuntivi per il rimborso delle spese per i nostri studi. Includono:

• certificato studente;
• accordo con un istituto di istruzione;
• licenza organizzativa;
• accreditamento della specializzazione/area di studio scelta.

Gli ultimi due documenti devono essere presentati come copie certificate da un notaio. Puoi portarli nel reparto contabilità di un istituto di istruzione.

Importante: una persona ha diritto a una detrazione delle tasse scolastiche "per sé", indipendentemente dalla forma di studio. Puoi anche restituire le spese per la carta "rimborso".

Insegnare ai parenti

Più difficile è la situazione in cui si ha una restituzione di denaro per lo studio dei parenti. Ad esempio, una sorella o suo figlio. Nel primo caso, dovrai sforzarti.

Il fatto è che un cittadino ha bisogno di trovare e prepararsi:

• dichiarazioni che confermano la parentela con lo studente;
• accordo per la fornitura di servizi educativi;
• certificato di istruzione (preso a scuola/scuola materna/università/scuola tecnica);
• licenza e accreditamento dell'organizzazione.

Il problema principale è provare la relazione tra il richiedente e suo fratello/sorella. Inoltre, a volte può essere chiesto al Servizio fiscale federale di sottolineare il fatto che nessun altro può pagare per i servizi educativi.

Nel caso dell'insegnamento ai bambini, tutto è molto più semplice. Il pacchetto di referenze precedentemente elencato è integrato da un attocertificato di adozione o nascita.

Importante: un rientro di questo tipo è consentito solo se il parente non ha un impiego ufficiale e prima del compimento dei 23 anni di età. Di solito, possono essere rimborsate solo le tasse universitarie a tempo pieno.

Conclusione

Abbiamo scoperto quali documenti sono necessari per una detrazione fiscale in Russia nel 2018. Ora non dovrebbero esserci problemi con la preparazione dei certificati. E incluso ottenere un rimborso. La cosa principale è seguire le istruzioni elencate in precedenza.

Infatti ottenere una detrazione per determinate transazioni è un'operazione piuttosto lunga e laboriosa. Ci vogliono circa 4-6 mesi, tenendo conto della preparazione di tutta la documentazione sopra elencata.

Come abbiamo già detto, a una persona potrebbe essere negata una detrazione. Ma il rifiuto non pregiudica il diritto di ripresentarsi. Una persona può richiedere un rimborso se soddisfa le condizioni elencate. E fino ad esaurimento dei limiti stabiliti per le detrazioni.