Garanzia bancaria: tipologie, termini, condizioni e caratteristiche

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

La garanzia bancaria è uno dei modi più efficaci per garantire la sicurezza della transazione. Un istituto finanziario addebita una commissione per la fornitura di tale servizio.

In sostanza, una garanzia è un prodotto di prestito, ma il suo costo è molto più basso di un prestito in contanti. Qualsiasi ente bancario autorizzato dalla Banca Centrale può rilasciare garanzie. Tuttavia, ogni beneficiario stabilisce i propri requisiti per loro.

Questi desideri dei clienti sono unificati e sanciti dall'articolo 45 della 44-FZ, secondo cui il Ministero delle finanze è responsabile della definizione dei requisiti per le organizzazioni finanziarie che emettono garanzie bancarie. Ogni mese, il Ministero delle Finanze pubblica un registro aggiornato delle istituzioni che possono beneficiare di questa attività.

Concetti di base

Una garanzia bancaria è un obbligo scritto di un istituto finanziario di pagare una certa somma di denaro a un cliente se il preponente non rispetta i termini del contratto. Questo strumento consente di garantire la corretta esecuzioneobblighi previsti dal contratto. Per alcune transazioni, questo metodo di riduzione del rischio è un prerequisito per la cooperazione.

Tre soggetti sono coinvolti in questo processo:

• Il beneficiario è il creditore (cliente) ai sensi del contratto principale. Sono i suoi interessi che saranno protetti.
• Principal - il debitore (esecutore testamentario) ai sensi del contratto principale. Questo è colui che inizia l'impegno.
• Garante - una banca che si assume obblighi per una certa commissione. Cioè il garante è una banca che mette a disposizione del beneficiario una linea di credito, il pagamento delle spese scoperte o l'importo indicato nel contratto. Gli elenchi delle istituzioni accreditate in grado di fungere da garanti vengono regolarmente aggiornati (Sberbank of Russia, VTB 24, altri). In precedenza, non solo le organizzazioni bancarie, ma anche gli IC potevano fungere da garanti. Tuttavia, oggi (a norma di legge) le compagnie di assicurazione non sono dotate di tali poteri.

Varietà

La classificazione principale delle garanzie bancarie è determinata dal tipo di operazione garantita:

• Tasse, dogane. Tali garanzie bancarie consentono di assicurare il corretto adempimento degli obblighi nei confronti degli organismi statali indicati.
• Avanzamento. Consente di garantire la restituzione degli anticipi se i termini della transazione non vengono rispettati in termini di tempo o volume.
• Pagamento. Consente di garantire il pagamento tempestivo della merce consegnata o del lavoro svolto.
• Garanziaesecuzione. Fornisce consegne complete e tempestive di beni, fornitura di servizi, prestazioni di lavoro.
• Competitivo (gara). Consente di ridurre il rischio del cliente se l'aggiudicatario rifiuta un'ulteriore collaborazione.

Il prodotto più popolare è una garanzia di gara, attraverso la quale le banche assicurano la partecipazione del preponente a estrazioni, aste, concorsi e aste. Il costo della garanzia di gara è generalmente del 5% dell'importo del contratto. Tale prodotto è valido fino a quando il cliente e il vincitore non concludono un accordo.

Un altro caso in cui una banca ha rilasciato garanzie è un acquisto. Di solito si tratta di consegne all'ingrosso. Ad esempio, il fornitore invia la merce al cliente senza pagamento anticipato. Nel caso in cui il cliente non paghi i prodotti ricevuti, il venditore si rivolge alla banca e riceve il risarcimento del danno. Cioè, una garanzia di pagamento è uno strumento che consente di coprire il rischio del fornitore dal mancato pagamento di fondi da parte dell'acquirente. Un servizio simile viene spesso utilizzato per pagamenti differiti e prestiti su merci.

Ci sono altri tipi di garanzie bancarie, a seconda dello scopo della transazione sottostante. Inoltre, sono classificati secondo altri criteri: irrevocabili e revocabili.

Di cosa hai bisogno

Capire l'essenza di una garanzia bancaria è abbastanza semplice, considerando un semplice esempio. Lo schema del suo lavoro è il seguente:

• Il mandante (società X) conclude un contratto per la fornitura di una spedizione di beni con il beneficiario (società Y), agendo come acquirente o cliente delmerci.
• Il beneficiario richiede una garanzia che i termini del contratto saranno interamente rispettati, ovvero che tutte le merci saranno consegnate in tempo.
• A tal fine, il mandante o l'esecutore del contratto si rivolge a un terzo - il garante (Banca Z) per ottenere una garanzia sotto forma di accordo scritto.
• La banca, a fronte di un determinato compenso, si impegna a pagare al beneficiario un determinato importo, ad esempio il 30% del costo del contratto principale, se il mandante non soddisfa le sue condizioni.
• Se si verifica un tale evento di garanzia, il preside chiede il pagamento della remunerazione per iscritto.
• Il garante paga l'importo specificato al beneficiario, quindi richiede al preponente di rimborsare regressivamente l'importo pagato.

Puoi garantire la transazione in un altro modo: richiedendo un deposito in contanti alla società, tuttavia, in questo caso, la società di esecuzione dovrà prelevare l'importo specificato dal suo fatturato. Questo approccio non è redditizio, perché spesso è necessario attrarre fondi presi in prestito per questo. Quindi fare affari a queste condizioni non è redditizio..

Cosa serve a una banca per emettere una garanzia bancaria?

Progettazione e fasi

L'intera procedura di registrazione può essere descritta in sette passaggi:

• L'emergere della necessità di assicurarsi un contratto.
• Cerca un garante bancario da parte dell'esecutore testamentario.
• Preparazione di una domanda di garanzia.
• Invio della domanda e della documentazione alla banca.
• Chiarire la solvibilità del cliente.
• Esecuzione di un accordo tra il cliente e la banca.
• Designcontratti di garanzia.

Puoi trovare una banca adatta da solo o utilizzare i servizi di intermediazione. Inoltre, puoi contattare qualsiasi ufficio di rappresentanza di Sberbank: funziona senza intermediari, esclusivamente direttamente.

Elenco documenti

Fornendo un obbligo di garanzia, un'organizzazione bancaria rischia i propri fondi, che dovranno essere pagati se si verifica il caso specificato nel contratto. Successivamente, il cliente dovrà restituire i fondi specificati, quindi la banca deve assicurarsi della sua solvibilità.

Il pacchetto di documenti che sarà richiesto quando si emette un obbligo di garanzia presso una banca può differire leggermente nelle diverse istituzioni finanziarie. Di norma sono richiesti i seguenti documenti:

• Applicazione, questionario.
• Estratto da ERGUL, copie di TIN ricevute nell'ultimo mese.
• Copie del certificato di iscrizione e del verbale dell'assemblea dei fondatori, certificate da un notaio.
• Un elenco aggiornato di tutti i fondatori di LLC, copie dei loro passaporti.
• Copie di certificati, licenze.
• Documenti che confermano la proprietà dei locali o contratti di locazione.
• Copie degli ordini in base ai quali sono stati nominati il capo contabile e il manager, copie dei loro passaporti.
• Un rapporto che riflette i profitti e le perdite dell'organizzazione per l'ultimo anno, il bilancio.
• Copia del contratto di transazione protetta.
• Bilancio dei 6 mesi precedenti.
• Sel'organizzazione lavora con il sistema fiscale semplificato, dovrai fornire una dichiarazione di spese e entrate per i 12 mesi precedenti.
• Se l'azienda opera su UTII, è necessaria una dichiarazione dei redditi.
• Relazione del revisore dei conti sull'audit.
• Certificato attestante l'assenza di debiti.

Inoltre, un'organizzazione bancaria ha il diritto di richiedere copie di documenti per contratti simili che sono stati completati con successo in precedenza e altre prove dell'affidabilità dell'organizzazione.

La garanzia bancaria è regolata da 44 FZ.

Fornitura

Alcuni istituti finanziari si offrono di acquistare da loro una garanzia bancaria non garantita. Ma in pratica questo accade raramente. Di norma, le banche preferiscono non correre rischi. Pertanto, generalmente richiedono sempre al cliente di fornire garanzie altamente liquide. Parte integrante della formalizzazione dell'obbligo di pagamento dei fondi è la costituzione di una garanzia bancaria. Vale la pena notare che l'importo ottenibile dalla vendita della garanzia deve coprire tutte le spese dell'istituto finanziario relative all'obbligazione verso un terzo. I candidati possono offrire alla banca:

• Monete preziose.
• Promozioni.
• Prodotti.
• Proprietà.
• Veicoli.

Ovvero, la garanzia che garantisce il contratto deve avere un'elevata liquidità.

Requisiti

Prima che la banca accetti di rilasciare una garanzia, controlla la stabilità finanziaria del cliente senza fallo e con la massima attenzione. Naturalmente, è inaccettabile falsificare qualsiasi documento.

Il preside deve soddisfare i seguenti requisiti:

• La storia creditizia non deve contenere debiti scaduti. In alcuni casi, le banche non richiedono alcun credito.
• La segnalazione non deve contenere periodi non redditizi, ad eccezione di quelli stagionali.
• Il fatturato dell'organizzazione deve corrispondere all'importo dell'obbligazione.
• L'organizzazione deve operare sul mercato per almeno sei mesi.

Spesso, le banche che emettono garanzie bancarie richiedono un conto corrente presso il proprio istituto finanziario.

Contratto campione

La normativa non impone requisiti rigorosi per quanto riguarda la redazione e l'aspetto di un contratto di garanzia bancaria. Tuttavia, le principali disposizioni di tale accordo sono dettate dal quadro normativo. Devono riflettersi nell'accordo.

Tra i principali documenti legislativi:

• Codice Civile della Federazione Russa, art. 368, parte 1, punto 4.
• FZ-223 - per alcune persone giuridiche.
• FZ-44 - per contratti municipali e governativi.

Controllo del registro

Ogni garanzia bancaria sotto 44-FZ deve essere iscritta nel Registro. Per verificarlo, è necessario visitare il sito Web del Sistema informativo unificato per gli app alti. In conformità con la legge specificata, le informazioni devono essere immesse nel sistema un giorno dopo la registrazione degli obblighi di pagamento.

Altre garanzie rilasciate ai sensi della legge federale 223 non sono incluse nel registro. Puoi verificarli sul sito web della Banca Centrale nella sezione "Riferimentoistituti di credito". In questo caso, dovrai trovare la banca, il suo foglio di fatturato e quindi la colonna 91315, che riflette il fatturato sulle garanzie.

Questa colonna mostrerà un numero. Deve essere confrontato con l'importo dell'obbligazione bancaria emessa. Se l'importo non è molto elevato, è consentito depositarlo con garanzie bancarie alla fine del trimestre.

Elenco

È molto facile per gli imprenditori scoprire dove andare per questo servizio. Il Ministero delle Finanze aggiorna mensilmente l'elenco delle banche di garanzia bancaria. Cioè, puoi controllare il diritto dell'organizzazione per questa attività. Questo può essere fatto visitando il portale del Ministero delle Finanze. Banche che rilasciano garanzie bancarie:

• JSC "Banca UniCredit".
• JSC "GUTA-BANK".
• Banca VTB (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Questo è solo un po'. Ci sono più di 250 istituzioni finanziarie nell'elenco.

Motivazione della ricevuta

Il beneficiario può ricevere un risarcimento nell'ambito della garanzia solo se ci sono giustificazioni. Possono essere:

• Violazione dei termini dell'accordo principale da parte del contraente.
• Rifiuto dell'app altatore di fornire documenti che confermano la corretta esecuzione del contratto.
• Mancato rispetto dei termini della transazione da parte dell'app altatore.

L'elenco della documentazione richiesta dovrebbe essere incluso nel contratto di garanzia.

Quanto ti servepaga

Il costo dell'obbligo di garanzia dipende da molti fattori e termini della transazione, dall'oggetto del contratto, dal suo periodo di validità e dall'importo. Di norma, è 2-10% dell'importo del contratto.

Un fattore importante è la disponibilità di garanzie monetarie o immobiliari, oltre a una garanzia. Se non ci sono garanzie reali, la commissione per l'emissione di una garanzia quasi raddoppia.

Spesso, le banche che emettono garanzie sotto 44 FZ stabiliscono commissioni minime pari a un importo fisso, ad esempio 10 mila rubli. La commissione non può essere inferiore a questa cifra, anche se l'importo della garanzia è di 50 mila rubli.

Esempio di calcolo

Diciamo che l'importo del contratto è di 10 milioni di rubli e l'importo della garanzia è del 30% di questa cifra, ovvero 3 milioni di rubli. Se il contratto è valido per 12 mesi e la commissione annuale è del 6%, ottenere una garanzia bancaria avrà un costo di 180 mila rubli (1 anno6%l'importo della garanzia bancaria).

Le banche con meno di 44 FZ forniscono tali servizi per garantire la massima sicurezza della transazione. Tale procedura è obbligatoria nell'esecuzione di gare e app alti pubblici. Questo prodotto è molto più redditizio di un prestito per garanzie sotto contratto, quindi ha una popolarità abbastanza alta.