Prestito commerciale: condizioni, modulistica, tariffe

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2024-01-17 18:56

Le aziende spesso si pagano a vicenda con crediti commerciali. Pertanto, è più conveniente per ogni azienda attrarre fondi presi in prestito piuttosto che estrarre il proprio denaro dalla circolazione. Questo metodo è particolarmente rilevante per le piccole imprese che semplicemente non hanno i propri risparmi, quindi per lo sviluppo devono attrarre fondi da banche o organizzazioni di terze parti. Un prestito commerciale è considerato una vera via d'uscita da una situazione difficile e si presenta in diverse forme. Stabilisce una varietà di tariffe e condizioni, quindi dovresti avere una buona comprensione delle regole di registrazione al fine di garantire l'uso efficiente dei fondi presi in prestito.

Concetto

Sebbene sia considerato un prestito, ha molte caratteristiche specifiche:

• non concedere prestiti di questo tipo a banche statali o commerciali, in quanto le imprese collaborano tra loro per questo, pertanto non è coinvolto un intermediario sotto forma di istituto bancario;
• nessuna licenza speciale richiesta per questo processo;
• tale transazione non agisce come un processo separato, pertanto non viene redatto un accordo speciale, poichéviene formato solo un accordo aggiuntivo al contratto principale;
• Le aziende e le imprese stesse agiscono come prestatori e mutuatari;
• È consentito che i partecipanti siano persone fisiche o imprenditori individuali.

I prestiti forniti dalle banche commerciali non sono considerati commerciali, in quanto presentati in termini monetari. Quando viene stipulato un apposito accordo tra imprese, il prestito viene solitamente presentato in forma commerciale. In queste condizioni, la transazione è complementare, quindi una semplice forma scritta è adatta per la sua espressione.

In che cosa differisce dai prestiti bancari?

Il credito commerciale è una transazione, le cui parti sono diverse aziende che non hanno una licenza bancaria. Può essere fornito sia dal venditore che dall'acquirente, quindi può essere espresso come piano rateale, differimento, pagamento anticipato o pagamento anticipato.

Un prestito commerciale presenta molte differenze rispetto a un prestito standard offerto dalle organizzazioni bancarie.

Criterio	Prestiti commerciali	Prestiti bancari
Lender	Diverse persone giuridiche, persone fisiche o singoli imprenditori che stipulano tra loro vari contratti che coinvolgono la fornitura di beni	Solo istituti bancari autorizzati
Modulo di invio	Commercio	Denaro
Tassi di interesse	Basso, dal 3 al 15 percento	Alto, e per diversi prestiti possono arrivare anche al 50%
Spese di prestito	Incluso nel prezzo dell'articolo	Determinata come percentuale fissa o variabile, che dipende dall'importo del prestito emesso

Quindi, le banche commerciali forniscono prestiti che sono significativamente diversi da un prestito commerciale, quindi questi concetti non devono essere confusi.

Moduli di prestito commerciale

Può essere presentato in diverse forme, ognuna delle quali ha le sue caratteristiche. Un modulo specifico viene negoziato nel processo di formazione del contratto tra le aziende. Contestualmente si decide quale sarà la procedura per la concessione di un prestito, quali tariffe e altre condizioni verranno stabilite per un prestito commerciale. Nella maggior parte dei casi, tale processo è formalizzato sotto forma di un accordo aggiuntivo al contratto principale.

Se il contatto principale viene formato per iscritto, il contratto per un prestito commerciale viene stipulato nella stessa forma. Lo stesso vale per la registrazione della documentazione.

Le forme di credito commerciale sono numerose, ma le più comuni sono:

• Pagamento anticipato. È un pagamento parziale che viene effettuato dall'acquirente, quindi agisce come un creditore. In base ai termini del contratto, lo paga prima del ricevimento diretto della mercecosto pieno. Il periodo di accredito inizia dal momento in cui viene trasferito l'anticipo e termina il giorno in cui l'acquirente riceve la merce.
• Pagamento anticipato. In base ai termini dell'accordo, l'acquirente paga per intero in anticipo tutte le merci, quindi è anche un creditore. Il pagamento anticipato implica che i servizi vengano forniti o che le merci vengano spedite qualche tempo dopo che il venditore ha ricevuto il denaro. Pertanto, la durata del prestito può variare notevolmente a seconda delle condizioni specificate nell'accordo.
• Ritardo. L'erogazione di questa forma di credito commerciale implica che il venditore spedisca merci o fornisca un servizio, e il relativo pagamento sarà ricevuto da lui successivamente. Può essere rappresentato da più trasferimenti di denaro o da un unico grande pagamento. Il momento in cui i fondi devono essere trasferiti è stabilito nel contratto in anticipo. Il creditore è il venditore, quindi può richiedere la tempestività della restituzione dei fondi. Se questa condizione non è soddisfatta, le multe vengono addebitate su un prestito commerciale. Possono essere stipulati nell'accordo o calcolati in base all'entità del tasso di rifinanziamento.
• Rata. Il creditore è un venditore che vuole vendere i suoi beni, quindi accetta che siano pagati non per intero, ma in parte in eguali pagamenti. Viene redatto un programma speciale, in base al quale l'acquirente deve pagare la merce.

Quindi, il credito commerciale può essere presentato in diverse forme e inoltre viene fornito in modi diversi. Ogni metodo ha le sue caratteristiche, quindi dovrebbe essere studiato separatamente da venditori e acquirenti.

Credito cambiale

È considerato il metodo di prestito commerciale più popolare. Per i calcoli viene utilizzata un'obbligazione scritta, in cui è prescritto l'importo esatto di un prestito commerciale. Sono questi fondi che devono essere forniti dal mutuatario al prestatore.

Varie cambiali possono essere utilizzate per utilizzare questo metodo di prestito:

• Solo pagherò cambiario. È chiamato in un altro modo semplice e, allo stesso tempo, il suo utilizzo richiede che due parti prendano parte alla transazione. Viene stabilito un determinato periodo, al termine del quale il traente, che è mutuatario, versa al creditore l'importo indicato nel patto. Tipicamente, tale fattura viene utilizzata per gli insediamenti nazionali.
• Bozza. Tale cambiale è chiamata cambiale. Si presuppone che nella transazione sia coinvolta una terza parte aggiuntiva. Il traente, che è il creditore, indica al trattario, rappresentato dal mutuatario, quando la merce oggetto del contratto deve essere pagata a favore di un terzo, detto rimettente. In genere, tale fattura viene utilizzata per gli accordi interstatali. Il pagatore in tali condizioni è la banca dell'esportatore.

Pertanto, per le aziende russe è ottimale utilizzare una cambiale per organizzare un prestito commerciale.

Factoring e forfaiting

Il factoring è una forma popolare di credito commerciale. Luiconsiste nel fatto che una banca o un'impresa speciale riscuote crediti da altre imprese clienti. L'impresa acquista il debito da un altro creditore, al quale inizialmente deve essere versato l'importo richiesto. Ma allo stesso tempo, riceve solo una certa parte dell'importo e i fondi rimanenti vengono trasferiti non appena il denaro viene ricevuto dal debitore. I venditori ricorrono a questo metodo se i debitori non restituiscono i fondi in tempo, quindi grazie all'efficienza di ricezione del denaro, possono utilizzarlo per lo sviluppo o per l'uso in circolazione.

Il forfaiting è una forma di factoring, ma la differenza è che il prestito onorario è implementato nelle relazioni commerciali estere ed è richiesta anche una cambiale.

Leasing

Questo tipo di prestito commerciale sta diventando sempre più popolare tra le organizzazioni russe. Consiste nel fatto che determinati immobili, veicoli o altri beni di valore vengono trasferiti in un contratto di locazione a lungo termine a un' altra persona. Allo stesso tempo, resta possibile acquistare in futuro questo oggetto, per il quale è fissato un valore residuo.

Il più delle volte affittato per l'acquisizione:

• Immobili residenziali o commerciali;
• veicoli;
• attrezzatura necessaria per il funzionamento di una particolare organizzazione.

Con un prestito di questo tipo, vengono effettuati acquisti per un'organizzazione di leasing che funge da creditore per l'utente finale dell'attrezzatura. Tra le due parti deve essere concluso un accordo, in cui è prescrittola procedura per la concessione della locazione, nonché i termini in cui è possibile riscattare l'oggetto del contratto.

Spedizione

È considerata una forma comune di credito commerciale tra gli imprenditori russi. In un altro modo, tale processo è chiamato "merce in vendita". La procedura prevede che il proprietario dell'oggetto, che è il destinatario, fornisca al destinatario, rappresentato da un intermediario, uno specifico prodotto. Viene ulteriormente venduto al consumatore finale.

L'intermediario paga la merce non immediatamente, ma dopo la vendita. Se non è possibile vendere la merce, la merce viene restituita al produttore, quindi si considera che la transazione non sia avvenuta.

Questo metodo viene utilizzato in una situazione in cui un nuovo prodotto viene fornito al mercato, quindi i venditori dubitano che sarà richiesto.

Apri conto

Un prestito commerciale di questo tipo viene utilizzato da aziende che hanno relazioni solide e consolidate. Sta nel fatto che determinati lotti di merci vengono consegnati sistematicamente all'acquirente e allo stesso tempo viene fornito un pagamento differito.

Tale transazione non richiede documentazione per ogni consegna, ma viene concordato preventivamente quale sia il limite massimo del debito risultante. Se le fatture non vengono pagate dall'acquirente in modo tempestivo o la merce non viene fornita, si tratta di una violazione del contratto. Per questo viene applicata una penale e il tasso di prestito commerciale può essere prescritto nel contratto o può essere calcolato in base al tasso di rifinanziamento, che è fissatoin un momento specifico.

Sconti per il pagamento puntuale

I fornitori di merci possono motivare gli acquirenti che effettuano pagamenti tempestivi per le merci consegnate. Quando si firma un contratto con un tale cliente, i fornitori offrono sconti.

La condizione principale per l'utilizzo di tale prestito commerciale è la necessità di un tempestivo pagamento dei fondi da parte degli acquirenti.

Credito stagionale

Questa opzione di prestito è utilizzata solo dalle imprese che operano nel settore degli affari stagionali. Per fare ciò, il venditore invia la merce all'acquirente in anticipo, il che consente al destinatario di formare scorte ottimali prima della vendita o della stagione.

Pagare i beni dopo la fine della stagione, quando il debitore riceve i fondi necessari per questo.

I vantaggi di tale prestito per il venditore includono la possibilità di risparmiare sull'affitto del magazzino e l'acquirente riceve un pagamento differito.

Taglia scheda

I prestiti commerciali non sono praticamente regolati dalla legge russa in alcun modo. Poiché è possibile utilizzare beni o denaro per un certo periodo di tempo, è richiesto un pagamento per tale prestito.

Il tasso di prestito commerciale è molto più basso degli interessi bancari, quindi l'utilizzo di questo metodo è considerato un processo redditizio per ogni impresa. Rimane invariato nel processo di cooperazione tra aziende.

Gli interessi su un prestito commerciale sono solitamente stabiliti nel contratto stesso, redattotra due partiti. Questo tiene conto di alcuni punti importanti regolati dal mercato stesso:

• il tasso dovrebbe essere inferiore a quello di una banca o di altri istituti di credito, altrimenti questo metodo di prestito non sarà attraente per le aziende;
• la quota deve coprire i costi del prestatore, altrimenti non sarebbe opportuno fornire beni o fondi;
• Le commissioni sui prestiti non dovrebbero portare a una diminuzione della competitività dei beni.

È consentito indicare inoltre l'importo delle sanzioni e delle multe nel contratto se vengono violati i punti principali di questo documento. Per questo, possono essere prescritti interessi diretti sull'importo del prestito stabilito e, se tali informazioni non sono disponibili, vengono utilizzate le informazioni della legislazione, pertanto, per il calcolo viene presa in considerazione l'entità del tasso di rifinanziamento della Banca centrale.

Termini e sanzioni

Con la cooperazione a lungo termine tra le aziende, potrebbe non esserci una commissione per l'utilizzo di un prestito commerciale, quindi gli interessi vengono addebitati solo se i termini di pagamento o consegna della merce vengono violati. In questo caso, gli interessi fungono da penale per il mancato rispetto dei termini del contratto.

In genere, un contratto di prestito commerciale non prevede scadenze rigide, quindi ci sono alcune lacune temporali.

Pro

Gli aspetti positivi di tale prestito includono:

• è possibile ricevere la merce necessaria senza pagamento senza richiedere un prestito bancario o ricevere il pagamento per merce non ancora spedita;
• aumenti del creditorefatturato se è un fornitore;
• l'acquirente può porre un interesse basso per un prestito del genere nel costo delle merci;
• le aziende si supportano a vicenda attraverso questa offerta;
• le imprese manovrano il loro capitale;
• ridurre la necessità di prestiti bancari standard.

A causa di una registrazione competente e ufficiale, è possibile recuperare i fondi dal mutuatario con la forza attraverso il tribunale.

Cons

Il credito commerciale non ha solo vantaggi, ma anche alcuni svantaggi:

• limitato dall'inventario del fornitore o dalla capacità di pagamento del mutuatario;
• a causa dei regolari cambiamenti in atto nel mercato, non è sempre consigliabile utilizzare tale offerta;
• I prezzi dei prodotti sono in continua evoluzione e, allo stesso tempo, l'acquirente, avendo pagato un grosso lotto di merce, non potrà più cambiare idea;
• il mutuatario può sempre dichiararsi fallito, quindi il prestatore può perdere i suoi fondi;
• esiste la possibilità che le parti non adempiano i termini del contratto in buona fede.

Pertanto, il credito commerciale è fornito da società che non dispongono di una licenza bancaria. Può essere presentato in diverse forme, quindi viene scelta l'opzione ideale per organizzazioni specifiche. L'importo del canone è fissato dalle due parti, ma è sempre inferiore agli interessi sui prestiti bancari. Un tale prestito ha sia pro che contro, quindi ogni impresa dovrebbe fare attenzionevalutare l'efficacia e la fattibilità di tale contratto.