Н1 - coefficiente di adeguatezza patrimoniale. Standard H1: valore

2024 Autore: Howard Calhoun | [email protected]. Ultima modifica: 2023-12-17 10:31

Per creare una banca, devi formare un fondo autorizzato. Questo è l'importo minimo di fondi necessari per svolgere l'attività. Secondo la legislazione della Federazione Russa, il suo volume è di 5 milioni di euro in rubli. In base al volume del capitale dell'organizzazione, viene determinata la possibilità della sua crescita e sviluppo. Per fare ciò, esiste un indicatore speciale della sufficienza dei fondi propri. Continua a leggere per scoprire qual è lo standard H1 e come viene calcolato.

Capitale bancario

Include l'importo dei fondi propri e aggiuntivi. Questo indicatore è calcolato utilizzando la seguente formula:

UK=OK + DC, dove:

Regno Unito - capitale bancario, OK - l'importo dei fondi propri, DK - capitale aggiuntivo.

Fonti di formazione di MC per banche sotto forma di JSC:

• valore nominale delle azioni ordinarie effettivamente immesse sul mercato;
• premio azionario;
• valore nominale delle azioni privilegiate, a condizione che gli atti costitutivi prevedano che sia consentito il mancato pagamento dei dividendi, qualora ciò non comporti la formazione di debiti verso i possessori di titoli;
• fondi che si formano su richiesta della Banca Centrale;
• utile dell'anno in corso, confermato dai revisori dei conti;
• la differenza tra Regno Unito e Regno Unito, se dopo la riorganizzazione l'importo dei fondi propri della banca diminuisce.

La fonte della formazione dell'IC per le banche sotto forma di LLC è il pagamento delle azioni dei fondatori.

Norme economiche

La Banca Centrale analizza regolarmente l'ammontare dei fondi propri degli istituti di credito. Deve rispettare gli indicatori specificati nell'istruzione n. 1 "Sulla procedura per la regolamentazione delle attività delle banche". Il più importante di questi è H1, il coefficiente di adeguatezza patrimoniale. Regola i rischi di insolvenza bancaria, mostra l'importo minimo di patrimonio netto richiesto per coprire le perdite. Il calcolo dello standard H1 viene effettuato secondo la seguente formula:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + p. 8807 + p. 8957 + PK + CRV + p. 8992 + 10 x OR + PP), dove:

1. SK - capitale della banca;
2. Cree - fattore di rischio della risorsa AI-esimo;
3. p. - numero di riga nel reporting;
4. rischi:

• KRV - per passività potenziali;
• KRS - per transazioni urgenti;
• OPPURE - operativo;
• РР - mercato;
• PC - coefficiente aumentato.

H1 - coefficiente di adeguatezza patrimoniale - per le banche con un patrimonio netto superiore a 5 milioni di EUR dovrebbe essere del 10%. Se l'AC è inferiore, il valore del coefficiente dovrebbe essere 11% o più.

Secondo la metodologia del Comitato di Basilea, il livellola sufficienza è calcolata separatamente per i capitali di primo e secondo livello. In primo luogo, vengono calcolati il volume delle azioni riacquistate, il fondo di riserva e l'utile degli anni volgari. Il capitale di classe 2 include riserve di rivalutazione, riserve di perdite e vari titoli ibridi.

Rapporto di liquidità

Lo standard H2 è determinato dal rapporto tra attività altamente liquide e l'importo delle passività a vista:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), dove:

Н2 – rapporto di liquidità istantanea;

La - attività altamente liquide (contanti, metalli preziosi, valuta estera, nostro saldo; saldi su conti di corrispondenza con la Banca Centrale; investimenti in titoli di Stato);

Bv – 20% del saldo del conto a vista;

Bv1 – il saldo totale minimo dei fondi sui conti a vista di persone fisiche e giuridiche.

Il valore calcolato di H2 dovrebbe essere 15% o più.

Rapporto di liquidità attuale:

H3=La / (Da - 0,5 x Bv1)

dove:

Da - obbligazioni a vista con durata fino a 30 giorni: saldi di conti correnti, "loro", depositi e depositi; prestiti, garanzie e garanzie e altri obblighi;

Bv1: il saldo totale minimo dei fondi sui conti a vista di persone fisiche e giuridiche per un massimo di un mese.

Il valore calcolato del coefficiente deve essere inferiore al 50%.

L'indice di liquidità a lungo termine è calcolato per passività e prestiti con scadenza superiore a 12 mesi:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), dove:

Kr - prestiti forniti dalla banca in rubli e valuta estera. Questa cifra dovrebbe includere anche il 50% delle garanzie bancarie e delle garanzie con lo stesso periodo di validità;

D - depositi e prestiti ricevuti;

O - l'importo del saldo totale minimo sui conti con scadenza fino a 1 anno.

Il rapporto calcolato deve essere inferiore a 120%.

Le banche riabilitate non hanno rispettato il rapporto di copertura delle passività H1

Lo dimostrano i risultati dell'analisi finanziaria degli istituti di credito. In particolare, a febbraio Mosoblbank non ha rispettato lo standard H1. Il valore del coefficiente dell'istituto di credito era pari a 0%, con il 10% richiesto. L'organizzazione mancava anche di attività liquide di base, di capitale fisso ea lungo termine. Le cose non vanno meglio alla Finance Business Bank. L'attuale indicatore di liquidità ha superato il valore richiesto del 4,32%. Sono state inoltre violate le norme sull'adeguatezza patrimoniale di base e fissa. La terza organizzazione sanificata - "Inres" - non ha soddisfatto i requisiti della Banca centrale per 19 giorni e "BTA-Kazan" - 15 giorni di seguito. Nella NB "TRUST" il valore dei coefficienti di adeguatezza del capitale fisso di base, del livello massimo di large e dell'utilizzo di fondi propri e di altre entità giuridiche è stato pari a 0%.

Bimbank

Questa organizzazione di credito ha preso il gruppo finanziario "ROST" per la riorganizzazione lo scorso autunno. Ma sono sorti problemi per tutti i partecipanti al processo. "Rost Bank" alla fine di gennaio ha violato lo standard H1, non ha segnatoun numero sufficiente di attività a lungo termine e ha superato il livello di rischio per cliente. L'organizzazione di credito "Kedr", che fa anche parte di questo gruppo finanziario, non ha avuto fondi propri sufficienti per tutto il mese di gennaio per garantire le sue attività. Inoltre, l'ente ha superato il limite dei principali rischi, garanzie e garanzie e il livello dei rischi interni. Alla data del 12 gennaio 2015 Bimbank inoltre non disponeva di capitale fisso sufficiente per supportare le proprie attività. Ma in seguito la situazione migliorò.

Conseguenze

L'elenco delle altre organizzazioni che hanno violato lo standard H1 include: NPO "Petersburg Settlement Center", priva della licenza "Shipbuilding", "Tavrichesky", "Financial and Industrial" banche. Varie misure di influenza non vengono applicate agli enti creditizi che si trovano nella fase di ripresa finanziaria. Ma quando il coefficiente di adeguatezza patrimoniale della banca H1 è stato violato da Svyaznoy, sono iniziate le domande. Secondo la legge, la Banca Centrale può revocare una licenza se il valore del coefficiente scende al 2%. Durante l'anno in esame, ciò accade abbastanza spesso alle banche a causa di guasti tecnici. Ma se, dopo aver corretto i problemi, il valore del coefficiente non è aumentato, la Banca Centrale può richiedere un piano di risanamento finanziario o inserire nella struttura il proprio responsabile. Per Svyaznoy, questo coefficiente è sceso al 9,19% per un solo giorno a causa del fatto che la banca doveva aumentare le detrazioni sulle riserve.

Nuovo leader di mercato

Lo standard H1 per le banche è fissato per legge al 10%. DANel 2013, Tinkoff è stato il più capitalizzato. Il valore del coefficiente ha poi raggiunto il 15,8% ed è rimasto elevato, nonostante l'andamento del mercato. Secondo i risultati del primo trimestre, questa cifra è scesa al 15,22%. Lo standard russo ha stabilito un nuovo record: 17,65%. Altri istituti di credito hanno un valore dell'indicatore basso: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Gli eurobond ristrutturati dalla Russian Standard, estendendone la durata fino al 2020, hanno ricevuto un capitale aggiuntivo per un importo di $ 350 milioni e hanno aumentato il primo semestre del 4%. Per questo, la banca ha pagato agli investitori un premio di 5 punti percentuali. dal valore nominale dell'obbligazione e aumentato il tasso al 13% per una cedola. Ad oggi, la capitale di "Russian Standard" è di 64 miliardi di rubli. A causa di ciò, l'organizzazione può attrarre passività attraverso gare d'app alto, prestare alle società collegate in un volume maggiore. Le perdite sono coperte dal capitale di classe 1. Il suo livello di sufficienza è basso - 6,26%. Ma questo perché non include le obbligazioni subordinate.

Per il primo trimestre, la banca ha perso 6,5 miliardi di rubli. Alla fine del 2014, l'utile ammontava a 1,4 miliardi di rubli. Se le perdite non vengono ridotte, la pressione del capitale di classe 1 non farà che intensificarsi. I concorrenti sul mercato hanno un valore più alto di questo indicatore: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochny - 6,74%.

Sberbank non vuole ancora distinguersi nel mercato

L'organizzazione ha ricevuto un prestito subordinato dalla Banca Centrale per un importo di 500 miliardi di euro. Questa cifra è attualmente inclusa nel patrimonio netto.secondo livello. Se viene convertito, lo standard H1 aumenterà di 1,2 punti percentuali dal 12%. Rispetto ai concorrenti e alla posizione dell'organizzazione nel mercato, il valore del coefficiente non è elevato. Ma data la macroeconomia e la situazione in Ucraina, i risultati sono abbastanza accettabili.

Conclusione

Per il buon funzionamento del mercato, la banca ha bisogno di fondi propri. Il loro volume dovrebbe indicare gli standard di sufficienza stabiliti. La Banca Centrale verifica periodicamente il valore di tali coefficienti. Se l'indicatore calcolato scende al 2%, la licenza dell'istituto di credito può essere revocata.